vat-movements-visualization
El formulario permite visualizar los movimientos realizados en los registros de IVA simultáneamente con los asientos contables (por ejemplo, para la recepción o emisión de facturas).
Útil para controles o extracción de datos relacionados con el IVA.
La visualización en pantalla resulta especialmente flexible, permitiendo exportar rápidamente los datos extraídos o ingresar rápidamente a la edición de cada movimiento con doble clic.
Encabezado:
En la parte superior se encuentran los campos de filtro:
Registros IVA: para extraer los movimientos relativos a uno o más (seleccionando desde el menú desplegable manteniendo presionada la tecla Ctrl) seccionales IVA.
Código IVA: para filtrar los movimientos realizados con una determinada tasa o código IVA (exención, exclusión, etc.).
Desde Fecha competencia IVA / Hasta Fecha competencia IVA: para la búsqueda de movimientos según las fechas de competencia de IVA, es decir, la fecha en la que el movimiento tendrá efecto a los fines de la liquidación periódica de IVA.
filtro principal dado que está en el contexto del IVA, se buscan los movimientos en el periodo en que tienen efecto sobre la liquidación periódica de IVA, más que por la fecha en que se realizó el asiento contable (como se sabe, la competencia de IVA puede variar, generalmente retroactivamente).
Si se desea buscar también por una fecha determinada del asiento contable, siempre es posible intervenir en el filtro de la columna en la cuadrícula de resultados.
Operaciones: filtra según las tres categorías (activas, pasivas y reverse charge) consideradas para la asociación entre los códigos IVA y las filas del impreso para la Declaración Anual de IVA. Consulte la tabla Tasas/ Modalidades de IVA.
Fila Declaración fiscal: filtro para combinar con el anterior. Después de seleccionar el tipo de operaciones es posible detallar qué códigos IVA filtrar, en función de la asociación con una determinada fila del impreso para la Declaración Anual de IVA. Consulte la tabla Tasas/ Modalidades de IVA.
Tipo IVA: filtro relativo al tipo de operación de IVA. El dato puede asociarse a los movimientos de IVA al crear los asientos contables, en la sección detalles de IVA, mediante el campo homónimo.
Cuenta / Subcuenta: permite filtrar en relación a la cuenta de contrapartida utilizada en el asiento que generó los movimientos de IVA, por ejemplo en el caso de compras o ventas, normalmente se puede filtrar por la cuenta de costo o ingreso.
Cuenta de encabezado: permite filtrar por la subcuenta introducida en el encabezado de los asientos que generaron los movimientos de IVA, por ejemplo en caso de compras o ventas, normalmente se puede filtrar por proveedor o cliente.
La cuadrícula de datos:
Presenta algunas columnas fijas que contienen los valores de cada movimiento como base imponible, impuesto, cuota no deducible y los totales.
Las demás columnas son desplazables y presentan los siguientes datos:
- Fecha y número del asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Número del documento registrado, por ejemplo el número de la factura de compra o venta
- Causal contable (código y descripción) utilizada para el asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Seccional IVA (código y descripción) afectado
- Protocolo IVA del movimiento
- Cuenta utilizada en el encabezado del asiento (por ejemplo cliente o proveedor)
- Cuenta de contrapartida utilizada (por ejemplo de costo o ingreso) en el asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Código IVA (tasa, exención, exclusión, etc.) usado para el movimiento
- Porcentaje de no deducibilidad presente en la línea de IVA del movimiento en el asiento contable; el valor podría ser forzado manualmente, pero generalmente está predefinido para el código IVA utilizado directamente en la tabla Tasas/ Modalidades de IVA
- Desde / Hasta Fecha de competencia, se refiere a la competencia económica del costo / ingreso y por lo tanto no está estrictamente relacionada con el movimiento de IVA, aunque figura y está definida en la sección de IVA del asiento contable
- Competencia de plafond, dato definido en la sección de IVA del asiento contable y relacionado con la competencia del movimiento a efectos del cálculo del plafond para exportadores habituales
- Competencia IVA, dato ya presente en los campos de filtro del encabezado del formulario y aquí mostrado para cada movimiento
- Descripción detallada, homónima presente en la sección de IVA del asiento contable
- Fecha de competencia, referida a la competencia contable presente en el encabezado del asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Fecha de documento, referida a la fecha de la factura presente en el encabezado del asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Tipo de código, referida al campo Tipo de documento presente en el encabezado del asiento contable que generó el movimiento de IVA
- Tipo de operación fiscal (código / descripción) campo presente en la sección de IVA del asiento contable, útil para la asociación con el tipo de compra destinada a la información estadística a declarar en la declaración anual de IVA. El campo es visible en los asientos si está habilitado previamente en los parámetros de las causales contables.
Totales en la parte inferior del formulario:
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Base imponible / Impuesto / Total Seleccionado: se refiere a la selección activada con el clic del ratón (una o más filas simultáneamente si se mantiene presionada Ctrl)
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Base imponible / Impuesto / Total: independientemente de la selección del ratón, muestra los datos relativos a todas las filas visibles en la cuadrícula de resultados (aplicando los filtros del encabezado y /o los de las columnas del encabezado de la propia cuadrícula)