Estado financiero
Este reporte tiene la función de presentar un panorama básico del estado financiero de la empresa, dividiendo por defecto las cuatro secciones típicas de activo/pasivo/costos/ingresos. Se destaca que el reporte solo funciona según la fecha de competencia contable introducida en el encabezado de la registración, independientemente de la fecha de registro de la misma en el libro diario.
Además, hay que considerar que las fechas de competencia han sido diferenciadas para las cuentas del balance respecto a las cuentas de resultados.
De esta forma es posible, y se recomienda, mantener el rango de fechas económicas dentro del año en curso (por ejemplo 01/01/2018 - 31/12/2018) y llevar la fecha de inicio de la competencia contable patrimonial hasta la última apertura de cuentas (por ejemplo 01/01/2017) en caso de que el año anterior (2017) aún no haya sido cerrado. Esto es necesario en tal situación para obtener el correcto saldo actual de las cuentas en ausencia de los valores iniciales para el año en curso que de otra manera serían omitidos al filtrar normalmente.
Son posibles varios diseños, entre ellos una representación por secciones opuestas y otra con agrupación para obtener totales por cuenta y por nivel de la estructura del plan de cuentas. El tipo de impresión deseado se puede seleccionar desde el menú desplegable en la parte superior izquierda.
Visualización de importes en negativo: si se activa, la aplicación ubicará cada subcuenta en la sección correspondiente (según su tipo de cuenta) con signo negativo si el saldo se encuentra en la sección opuesta. Si el indicador no está activado, como predeterminado, cada subcuenta será visualizada en la sección correspondiente a su saldo;
Detalle de las anagráficas: por defecto la aplicación excluye todo el detalle de las subcuentas asociadas a clientes/proveedores y agentes. Solo con el indicador correspondiente se visualizarán los detalles de estas subcuentas;
Excluir cuentas de orden: las cuentas de orden se visualizan al final de las secciones de activos y pasivos. Con este indicador, las cuentas de orden no serán mostradas en el reporte. Se recuerda en particular que las cuentas de orden nunca son objeto de cierre/apertura de cuentas en el procedimiento automático de la aplicación;
Comparación con el año anterior: con esta opción será visible la columna del año en curso y otra para el saldo del mismo periodo pero del año anterior al configurado como filtro
Excluir causal: si se han registrado las operaciones de cierre de cuentas, para obtener los saldos del estado financiero será necesario excluir los movimientos basados en la causal de cierre. Ejecutar el informe sin excluir esto dará como resultado un informe con todos los saldos en cero (salvo las cuentas de orden según lo mencionado antes): esto puede utilizarse como control de verificación del buen cierre de operaciones de cuentas realizados;
Es posible incluir en la impresión también los movimientos derivados de registros provisionales.