Visualizzazione Movimenti IVA
La form consente di visualizzare i movimenti eseguiti sui registri IVA contestualmente alle registrazioni contabili (ad esempio per ricevimento o emissione fatture).
Utile per controlli o estrazione dati riferiti all'IVA.
La visualizzazione a video risulta particolarmente flessibile permettendo di esportare velocemente i dati estratti o di entrare velocemente in modifica di ogni movimento con doppio click
Testata:
Nella parte superiore sono presenti i campi di filtro:
Registri IVA: per estrarre i movimenti relativi ad uno o più (selezionando dalla tendina tenendo premuto il tasto Ctrl) sezionali IVA
Codice IVA: per filtrare i movimenti eseguiti con una determinata aliquota o codice IVA (esenzione, esclusione ecc.)
DA Data competenza IVA / A Data competenza IVA: per la ricerca dei movimenti in base alle date di competenza iva, ovvero la data alla quale avrà effetto il movimento ai fini della liquidazione periodica iva.
filtro principale essendo nel contesto dell'iva si ricerca nel periodo in cui il movimento ha effetto sulla liquidazione periodica IVA, più che per data in cui è stata effettuata la registrazione contabile (come noto infatti la competenza iva può essere variata, in genere retrodatando).
Se si desidera ricercare anche per una determinata data della registrazione contabile è sempre possibile intervenire sul filtro della colonna nella griglia dei risultati.
Operazioni: filtra in base alle tre categorie (attive,passive e reverse charge) considerate per l'abbinamento tr i codici iva e i righi della stampa per la Dichiarazione IVA Annuale. Fare riferimento alla tabella Aliquote/ Modalità IVA
Riga Dichiarazione fiscale: filtro da abbinare al precedente. Dopo aver selezionato la tipologia di operazioni è possibile dettagliare quali codici iva filtrare inquanto abbinati ad un determinato rigo della stampa per la Dichiarazione IVA Annuale. Fare riferimento alla tabella Aliquote/ Modalità IVA
Tipo IVA: filtro riferito alla tipologia di operazione iva. Il dato può essere associato ai movimenti iva in sede di creazione delle registrazioni contabili, sezione estremi iva del movimento, tramite il campo omonimo.
Conto / Sottoconto: permette di filtrare in relazione al conto di contropartita utilizzato nella registrazione che ha generato i movimenti iva, ad esempio in caso di acquisti o vendite, tipicamente si può filtrare per il conto di costo o ricavo
Conto di testata: permette di filtrare per sottoconto inserito nella testata delle registrazioni che hanno generato i movimenti iva, ad esempio in caso di acquisti o vendite, tipicamente si può filtrare per fornitore o cliente
La griglia dati:
Presenta alcune colonne fisse che contengono i valori di ogni movimento quali l'imponibile, l'imposta, la quota indetraibile ed i totali.
Le altre colonne scorrono e presentano i seguenti dati:
- Data e Numero della registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Numero del documento registrato, ad esempio il numero della fattura di acquisto o di vendita
- Causale contabile (codice e descrizione) utilizzata per la registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Sezionale iva (codice e descrizione) movimentato
- Protocollo iva del movimento
- Conto utilizzato nella testata della registrazione (ad esempio cliente o fornitore)
- Conto di contropartita utilizzato (ad esempio di costo o ricavo) nella registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Codice IVA (aliquota, esenzione, esclusione ecc.) utilizzato per il movimento
- Percentuale di indetraibilità presente sulla riga iva del movimento nella registrazione contabile, il valore potrebbe essere forzato manualmente ma in genere è predefinito per il codice iva utilizzato direttamente nella tabella Aliquote/ Modalità IVA
- Da / A Data competenza, si riferisce alla competenza economica del costo / ricavo e dunque non strattamente connesso al movimento iva, seppure presente e definito nella sezione iva della registrazione contabile
- Competenza plafond, dato definito nella sezione iva della registrazione contabile e riferito alla competenza del movimento ai fini del calcolo del plafond per esportatori abituali
- Competenza IVA, dato già presente nei campi di filtro in testata della maschera e qui visualizzato per ogni movimento
- Descrizione di dettaglio, omonimo presente nella sezione iva della registrazione contabile
- Data competenza, riferita alla competenza contabile presente nella testata della registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Data documento, riferita alla data fattura presente nella testata della registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Tipo codice, riferito al campo Tipo documento presente nella testata della registrazione contabile che ha generato il movimento IVA
- Tipo operazione fiscale (codice / descrizione) campo presente ella sezione iva della registrazione contabile, utile per l'abbinamento con il tipo di acquisto finalizzato all'informativa statistica da dare nella dichiarazione iva annuale. Il campo è visibile nelle registrazione previa attivazione nei parametri delle causali contabili.
Totali alla base della maschera:
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Imponibile / Imposta / Totale Selezionato: si riferisce alla selezione attivata dal click del mouse (una o più righe contemporaneamente se si tiene premuto Ctrl)
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Imponibile / Imposta / Totale : indipendentemente dalla selezione del mouse mostra i dati relativi a tutte le righe visibili nella griglia dei risultati (applicando i filtri di testata e /o quelli della testata colonne della griglia stessa)