Skip to main content

Pregled PDV stavki

Čemu služi

Obrazac omogućava prikaz zapisa (prometa) izvršenih nad PDV evidencijama, zajedno sa odgovarajućim računovodstvenim zapisima (na primer, prijemne ili izlazne fakture).

Koristan je za kontrolu ili pregled podataka povezanih sa PDV-om.

Prikaz na ekranu je veoma fleksibilan i omogućava brzo filtriranje, izvoz podataka ili direktan ulazak u izmenu pojedinačnog zapisa dvostrukim klikom.

Zaglavlje​

U gornjem delu obrasca nalaze se filteri:

PDV knjige: omogućavaju izdvajanje zapisa koji pripadaju jednoj ili više PDV knjiga (višestruki izbor moguć je preko padajuće liste uz držanje tastera Ctrl).

PDV šifra: filtrira zapise prema određenoj stopi ili PDV šifri (oslobođenje, izuzeće i sl.).

Od datuma obračuna PDV-a / Do datuma obračuna PDV-a: pretražuje zapise prema datumu obračuna PDV-a, odnosno datumu kada će promet biti uključen u obračun PDV-a.

Napomena

Glavni filter odnosi se na obračunski period PDV-a, a ne na datum računovodstvenog knjiženja. Kao što je poznato, datum obračuna PDV-a može biti različit od datuma knjiženja i može se naknadno promeniti.

Ako je potrebno pretraživanje prema datumu knjiženja, može se koristiti filter odgovarajuće kolone u tabeli rezultata.

Operacije: filtrira podatke prema tri kategorije transakcija (izlazne, ulazne i prenos poreske obaveze), koje služe za povezivanje PDV šifri sa odgovarajućim redovima godišnje PDV prijave. Pogledajte tablicu Stope/Metode PDV-a.

Red poreske prijave: filter koji se koristi zajedno sa prethodnim. Nakon izbora vrste operacije moguće je dodatno filtrirati PDV šifre koje pripadaju određenom redu godišnje PDV prijave. Pogledajte tablicu Stope/Metode PDV-a.

Vrsta PDV-a: filtrira podatke prema vrsti PDV transakcije. Ovaj podatak se dodeljuje prilikom kreiranja računovodstvenog zapisa, u odeljku PDV podaci putem istoimenog polja.

Konto / Podkonto: omogućava filtriranje prema kontu koji je korišćen u računovodstvenom zapisu iz kojeg je nastala PDV stavka. Kod nabavke ili prodaje to je najčešće konto troška ili prihoda.

Konto zaglavlja: omogućava filtriranje prema kontu unetom u zaglavlje računovodstvenog zapisa koji je generisao PDV stavku. Kod nabavke ili prodaje to je najčešće konto dobavljača ili kupca.

Tabela podataka​

Tabela sadrži fiksne kolone sa osnovnim vrednostima svakog prometa, kao što su osnovica, porez, nepriznati iznos i ukupni iznosi.

Pored njih, dostupne su i sledeće kolone:

  • Datum i broj knjiženja koje je generisalo PDV zapis
  • Broj dokumenta, na primer broj izlazne ili ulazne fakture
  • GLK šablon (šifra i opis) korišćen za računovodstveni zapis koji je generisao PDV zapis
  • PDV knjiga (šifra i opis) u kojoj je evidentiran zapis
  • PDV protokol zapisa
  • Konto korišćen u zaglavlju zapisa (na primer kupac ili dobavljač)
  • Protukonto korišćen u računovodstvenom zapisu (na primer konto troška ili prihoda) koji je generisao PDV zapis
  • PDV šifra (stopa, oslobođenje, izuzeće i dr.) korišćena u zapisu
  • Procenat (nepriznato) koji se nalazi na PDV stavci računovodstvenog zapisa. Vrednost se može ručno promeniti, ali se najčešće automatski preuzima iz odgovarajuće PDV stope/metode.
  • Od / Do datuma obračuna, odnosi se na obračunski period troška ili prihoda i nije direktno povezan sa PDV zapisom, iako je definisan u PDV delu računovodstvenog zapisa.
  • Obračun u gornjoj/donjoj vrednosti, podatak definisan u PDV delu računovodstvenog zapisa koji se koristi za obračun Plafona/limita.
  • Datum obračuna PDV-a, podatak koji se koristi i u filterima zaglavlja obrasca, a ovde je prikazan za svaki pojedinačni zapis.
  • Detaljan opis, istoimeno polje iz PDV dela računovodstvenog zapisa.
  • Datum obračuna, odnosi se na datum obračuna iz zaglavlja računovodstvenog zapisa koji je generisao PDV zapis.
  • Datum dokumenta, datum fakture iz zaglavlja računovodstvenog zapisa koji je generisao PDV zapis.
  • Tip šifre, odnosi se na polje Tip dokumenta iz zaglavlja računovodstvenog zapisa koji je generisao PDV zapis.
  • Tip fiskalne operacije (šifra/opis), polje iz PDV dela računovodstvenog zapisa koje služi za povezivanje sa vrstom nabavke potrebnom za statističke podatke u godišnjoj PDV prijavi. Polje je vidljivo samo ako je omogućeno u parametrima računovodstvenih šablona.

Ukupni iznosi u donjem delu obrasca​

  • Osnovica / Porez / Ukupno – Izabrano: prikazuje zbir za trenutno označene redove (moguće je označiti više redova držanjem tastera Ctrl).
  • Osnovica / Porez / Ukupno: prikazuje zbir svih redova prikazanih u tabeli rezultata, uz primenu filtera iz zaglavlja obrasca i eventualnih filtera postavljenih na kolonama tabele.