Visualización del Balance

Desde este formulario es posible obtener una visualización de los datos en pantalla que corresponde, aproximadamente, al reporte del balance de comprobación, pudiendo sin embargo utilizar varias opciones de filtrado, agrupamiento de datos y opciones adicionales.

ÁREA DE FILTRO:

Permite filtrar los datos contables a procesar ingresando un rango de fechas de registro contable, un rango (subconjunto) de cuentas o subcuentas, un tipo de cuenta, una razón contable (Template) una división específica (útil si hay más de una activa) y una moneda extranjera (Moneda).

Convertir también las demás sumas en moneda: activando esta opción, junto con la valorización del filtro anterior de Moneda (que extrae los movimientos expresados en una moneda en particular), también los demás movimientos contables expresados en euros u otras monedas se convertirán a la moneda seleccionada según el tipo de cambio de la fecha de registro.

PARÁMETROS: (abrir el expansor)

Dado que la cuadrícula de resultados también muestra el campo Nivel, que representa el orden jerárquico de la cuenta/subcuenta respectiva en el plan de cuentas (donde 99 es el último nivel inferior de máximo detalle posible y 0 es el nodo raíz, generalmente conteniendo el total), existe un filtro sobre los niveles a visualizar:

Todos: muestra todos los niveles;

Mostrar los totales por nivel X...: introduciendo el nivel deseado (ejemplo 98) en el campo correspondiente junto a Nivel, los resultados se agruparán por cuenta principal (que en el plan de cuentas es el nivel inmediatamente superior al 99, definido en esta elaboración como el máximo detalle posible de las subcuentas en el plan de cuentas);

Mostrar los totales por nivel X... con subtotales: respecto al tipo de agrupamiento anterior, también mostrará los subtotales de los posibles agrupamientos jerárquicamente inferiores.

Mostrar totales solo para subcuentas: los valores serán visualizados solo para los niveles que contienen subcuentas (los niveles jerárquicamente superiores no serán visualizados).

Excluir las filas en cero: no se visualizarán las cuentas / subcuentas sin movimiento.

Agregar (activado/desactivado): la opción activa o desactiva un modo particular de visualización que, en caso de modificar el rango de fechas de registro y actualizar la pantalla presionando nuevamente el botón Buscar en la barra, añade el nuevo resultado (agregándolo en la cuadrícula de resultados) al previamente visualizado, permitiendo, por ejemplo, realizar comparaciones de valores entre distintos periodos. Por razones de manejabilidad y claridad del resultado, se recomienda utilizar este modo solo en combinación con el filtro sobre cuentas / subcuentas ajustado para devolver un conjunto limitado de datos.

CUADRÍCULA DE RESULTADOS:

En esta cuadrícula se muestran las cuentas / subcuentas según los parámetros de filtro y agrupamiento definidos en la parte superior del formulario.

Se reportan el código y la descripción tanto del grupo (ver la estructura del plan de cuentas) como de la cuenta / subcuenta y el código del nivel definido específicamente para este procesamiento como se describió antes.

Final: este campo indica (con una marca) si la cuenta y/o el grupo es de nivel jerárquicamente superior respecto a todos los demás de su rama (de la estructura del plan de cuentas). Esto es útil porque, en caso de organización no óptima o no perfectamente uniforme de la estructura del plan de cuentas, el código visualizado en el campo Nivel podría no ser en realidad el jerárquicamente superior y por tanto podría no ser posible filtrar correctamente (y obtener totales correctos).

Entonces, en la fila de filtro de la cuadrícula es posible elegir todas las cuentas con la marca Final activa, asegurándose así de extraer todos los niveles superiores.

NOTAS:

En las columnas con los datos numéricos se utilizan las siguientes abreviaciones:

VdS = Moneda de la empresa (se entiende como la moneda de la empresa en uso, aquella en la que se lleva la contabilidad que estamos gestionando, en el caso de una empresa italiana es el Euro).

VS = Moneda seleccionada en el filtro inicial.

Euroam = Euroamount: contravalor en euros de una operación en moneda extranjera.

ATENCIÓN: es posible visualizar (u ocultar) más columnas respecto al perfil estándar del formulario haciendo clic con el botón derecho sobre los encabezados de las columnas de la cuadrícula y eligiendo Mostrar selector de columnas.

SIGNIFICADO DE LAS COLUMNAS:

Apertura Año Debe / Haber = valor de la última apertura de cuentas calculada (A)

Importe anterior (Debe / Haber) = importe referido al periodo transcurrido entre la última apertura de cuentas (A) y la fecha de inicio del periodo configurada en el filtro para fechas de registro (B)

Balance anterior (Debe / Haber) = (A) + (B)

Debe / Haber en el periodo = importe referido al periodo indicado en el filtro para fechas de registro (C)

Total Debe / Haber = (A) + (B) + (C)

Saldo final Debe / Haber = es el saldo neto de los valores totales debe/haber expresados en el punto anterior.

Columna Filtro: es un dato "técnico" que sirve, en caso de exportación de los datos de la cuadrícula a Excel (o transferencia con copiar y pegar), para gestionar correctamente la posterior creación, en Excel, de tablas dinámicas (se debe llevar también este dato a Excel).

TOTALES:

Total de filas seleccionadas: es posible seleccionar una o más (manteniendo pulsada la tecla Ctrl) cuentas / subcuentas. En este caso los importes son totalizados en esta fila.

ATENCIÓN: En caso de que se seleccionen, por ejemplo, subcuentas y también las cuentas principales correspondientes, o bien grupos de nivel jerárquico superior (que por tanto ya incluyen el valor de las subcuentas de detalle), el importe visualizado en esta fila se mostrará en rojo para evidenciar que el total estará distorsionado por una selección no homogénea y coherente.

Total de cuentas detalladas: los totales visualizados en esta fila son solo los referidos a subcuentas de detalle de menor nivel jerárquico.

Total de la tabla: los totales visualizados en esta fila son los referidos a todas las filas visualizadas en la cuadrícula de resultados, por lo tanto, en caso de que se devuelvan (según los filtros configurados) tanto subcuentas de detalle, como cuentas o niveles superiores, el total será la suma de subcuentas y niveles superiores (multiplicando los valores según el nivel de detalle, representando en este caso un dato poco significativo).