Skip to main content

Zatvaranje tečajnih razlika

Maske se nalaze u Administracija > Knjigovodstveni zapisi > Procedure > Zatvaranje tečajnih razlika

Ova procedura omogućuje automatsko izračunavanje, na određeni datum, razlika u tečaju za račune u stranoj valuti.

Moguće je upravljati:

  • Krediti i dugovi (klijenti i dobavljači)
  • Bankovni računi

Generiraju se otvorene stavke i računovodstveni unosi za prilagodbu razlici tečaja.

Kako izračunati i registrirati razlike u tečaju (na primjer na kraju godine ili na drugi datum)​

  • odabrati jednu valutu (jednu po jednu), prema kojoj će se vršiti izračun, putem kombinirane kutije Valuta u zaglavlju obrasca.
  • Pomoću izbornika s desne strane vrstu izračuna:
    • Raspoloživost: uzima u obzir stanja (npr. banka)
    • Dospijeća plaćanja: čita dugove i potražnje prema kupcima/dobavljačima
      • Aktivno: kupci
      • Pasiva: dobavljači

Konto/podkotno i odjel su izborni filtri za sužavanje pretraživanja.

  • Postavite dolje u obrascu datum (na primjer 31/12/GGGG) za usklađivanje (odnosno izračun razlike u tečaju)
  • Vrijednost odgovarajućeg tečaja bit će učitana na temelju rezultata tablice tečajevi valuta
  • Pritisnite Pretraživanje

U središnjoj tablici koja prikazuje detalje traženih stavki ističu se:

  • Konto / Podkonto izvučen iz pretrage i koji treba upravljati;

  • Iznos u valuti (izražen u stranom novcu), jednak zbroju dugovanja minus zbroj potraživanja u valuti svih transakcija na računu;

  • Iznos (u eurima) povijestan, zbroj transakcija dugovanja u eurima minus zbroj potraživanja u eurima;

  • Trenutni iznos koji odgovara iznosu u valuti preračunatom prema trenutnom tečaju (prikazanom u donjem dijelu obrasca);

  • Razlika u tečaju, pozitivna ili negativna.

U zoni Parametri definirani su računi za dobit ili gubitak od valutnih razlika s kojima će se izvršiti knjiženje usklađivanja (preuzeti iz parametara opće računovodstvene evidencije):

  • Unesite željeni računovodstveni razlog za stvaranje knjiženja

  • Pritisnite naredbu Knjiženje

Dodatni detalji (Click to expand)

Flag Privremeno: omogućuje generiranje tečajne razlike kao privremeni računovodstveni unos;

Tečaj: broj s kojim se izračunava ažurirana vrijednost. Program ga automatski predlaže (iz tablice mjenjačnice), ali ga korisnik može promijeniti;

Datum i broj dokumenta i knjigovodstveni predložak koji se odnosi na knjigovodstveno knjiženje koje treba urediti. Uneseni datum također predstavlja datum do kojeg su odabrani računovodstveni zapisi

Konto prihoda i rashoda: koriste se za evidentiranje tečajnih razlika;

U kartici Poništavanje knjiženja korekcije tečaja moguće je pregledati i vratiti rezultat obavljenih knjiženja na temelju postavljenih filtera (Od datuma/Do datuma, račun).

Povrati usklađenje: Tipka za brisanje odabranih operacija regulacije u mreži rezultata.

Pažnja

Prema zadanim postavkama, svaki šifarnik klijenta dobavljača koji se stvori aktivira u planu konta flag Upravljanje valutom. Ova opcija ne smije biti deaktivirana, kako ne bi došlo do blokiranja mogućnosti korištenja ove procedure i pravilnog upravljanja zatvaranjem salda u stranoj valuti.

U upravljanju računom u valuti, bilo da se radi o računu klijenta, dobavljača ili bankovnom računu, preporučujemo da račun bude vođen na ujednačen način, definirajući valutu za transakcije, na primjer dolar, i da se račun uvijek vodi u dolarima.

Transakcija u valuti će, dakle, imati tečaj vezan uz određeni datum valute, a protuvrijednost u eurima koja će se unijeti u naš bilans, izražen u valuti društva, na primjer EURO.

Pokretanje računa, na primjer, dobavljača, istovremeno u dvije različite valute, na primjer dolar za neke transakcije i kineski juan za druge, moguće je, ali savjetujemo, ako je moguće, održavanje dva odvojena računa, svaki s jednom referentnom valutom.

Treba se međutim izbjegavati, kako bi se izbjeglo kompromitiranje pravilnog korištenja procedure koju ilustriramo, transakcije u eurima na računu u eurima, uključujući interne prijenose ili druge predloške, na računu u stranoj valuti.