Šifarnici osnovnih sredstava
Prvi korak je definisati da li će se primjenjivati isključivo računovodstvene logike ili će se controlling odvojiti od njih i koristiti drugačije kriterijume.
U prvom slučaju potrebno je otvoriti Parametre modula osnovnih sredstava i aktivirati opciju Omogući računovodstveni centar.
Sa ovom opcijom u kategorijama osnovnih sredstava biće dostupna tabela sa unaprijed definisanim Centrima troškova, dok će u zaglavlju biti vidljiva tabela za dodjelu Centara troškova pojedinačnom sredstvu.
U obje tabele moguće je definisati listu centara koji će se koristiti zajedno sa pripadajućim procentom raspodjele.
Prilikom kreiranja računovodstvenih izvještaja putem privremenih zatvaranja, unutar procedure Povrat amortizacije osnovnog sredstva, bira se zatvaranje, a Fluentis ERP obračunava amortizaciju na osnovu broja dana u periodu zatvaranja, koristeći procente kategorije kako bi ih rasporedio po centrima prema sljedećem prioritetu: prvo se koriste centri definisani u zaglavlju osnovnog sredstva, zatim centri definisani na nivou kategorije osnovnog sredstva, pa centri definisani na troškovnom kontu u kontnom planu.
Ako preduzeće ima aktiviran Controlling i želi se odvojiti od računovodstvenih logika, opcija Omogući računovodstveni centar neće biti aktivirana. Tada će centri nestati iz kategorija i zaglavlja osnovnih sredstava, a kartica Postavke za controlling postaće obavezna kako bi bilo moguće sačuvati osnovno sredstvo.
Ako se otvori kartica amortizacije za controlling u matičnim podacima osnovnog sredstva, biće dostupna sljedeća polja:
- KATEGORIJA OSNOVNOG SREDSTVA ZA CONTROLLING, obavezno polje koje postavlja podrazumijevane vrijednosti za ostala polja.
- OTKUPNA VRIJEDNOST, ukoliko je predviđena u osnovici obračuna.
- UKUPNA KOLIČINA koju osnovno sredstvo može obraditi tokom svog vijeka trajanja.
- FIZIČKA MJERNA JEDINICA.
Obračun zasnovan na količini uzima osnovicu amortizacije i dijeli je ukupnom količinom kako bi se dobila jedinična amortizacija. Zatim se, na osnovu proizvedenih količina u određenom periodu (podaci koji se najčešće preuzimaju iz proizvodnih podataka), dobija vrijednost amortizacije za taj period.
- OSNOVICA ZA OBRAČUN preuzeta iz odgovarajuće kategorije, ali se može mijenjati na nivou pojedinačnog osnovnog sredstva.
- TIP OBRAČUNA preuzet iz odgovarajuće kategorije, ali se može mijenjati na nivou pojedinačnog osnovnog sredstva.
- PROCENAT ZA CONTROLLING primjenjuje se kada je tip obračuna zasnovan na procentualnim logikama; predlaže se iz kategorije, ali ga je moguće izmijeniti.
- opcija ZA AŽURIRANJE PROCENTA.
- opcija ZA PONOVNO GENERISANJE VRIJEDNOSTI IZ CONTROLLINGA.
Posljednje dvije opcije preuzimaju se iz odgovarajuće kategorije, ali služe za definisanje podrazumijevanih vrijednosti pojedinačnog osnovnog sredstva, jer se ono može razlikovati od postavki kategorije.
U donjoj tabeli definišu se CENTRI TROŠKOVA kojima će biti dodijeljena amortizacija osnovnog sredstva, a postoji i mogućnost dodjele PROJEKTA na koji će se amortizacija direktno knjižiti.
Polja PERIOD i GODINA biće dostupna samo ako je amortizacija postavljena kao ukupna za godinu, što omogućava određivanje godine ili konkretnog perioda u kojem će trošak biti u potpunosti knjižen.
Unutar modula osnovnih sredstava dostupna je funkcija Provjera podataka za controlling. Ova funkcija, slična standardnoj pretrazi osnovnih sredstava, omogućava pronalaženje sredstava koja nemaju ispravno povezane centre troškova na kartici amortizacije za controlling. Otvaranjem prvog zapisa na listi moguće je vidjeti da ima procenat 0, što znači da neće imati obračunatu amortizaciju. Greška može biti i u tome što nije dodijeljen nijedan centar troškova ili što je faktor množenja postavljen na 0.