Mješoviti Reverse Charge
U sustavu postoji posebna funkcionalnost za automatsko upravljanje situacijama takozvanog mješovitog reverse charge-a, tj. kada je u istoj fakturi za kupovinu jedan dio fakturiran prema reverse charge-u, a drugi prema običnom režimu.
Ovaj skup postavki nadograđuje one koje su već bile prisutne i s kojima se prije pokušavalo (ne potpuno) upravljati mješovitom situacijom, posebno flag Izuzmi iz automatskih predložaka u tablici Aliquote e modalità IVA.
Sadašnje postavke mogu se koristiti umjesto tog flaga za potpunije i funkcionalnije upravljanje.
Specifične implementacije za ovu funkcionalnost uključuju:
- Flag u tablici Stope i načini obračuna PDV-a
- Specifičan Tip iznosa u računovodstvenom predlošku
Tablica stopa i načina obračuna PDV-a
Za kod PDV-a koji će biti dodijeljen dijelu fakturiranoj u reverse charge-u, omogućit će se flag Reverse Charge koji označava stopu koja se koristi za reverse charge. To znači da PDV ove stavke neće biti uključeno u ukupnu registraciju niti će biti obračunato za stavke (pretpostavka je da dobavljač ima logiku obračuna stavki prema osnovici + PDV).
Logika "novih postavki" za mješovitu situaciju je obrnuta u odnosu na prošlost; umjesto da se identificira dio koji se ne knjiži jer je isključen iz reverse charge-a, sada se označava dio koji je u reverse charge-u. PDV u reverse charge-u neće se dodavati u ukupnu registraciju kao prije, niti će biti plaćen dobavljaču (što se već događalo, ali bez potrebe za postavljanjem metode obračuna stavke na samo osnovicu, jer i ostavljajući osnovnu postavku na osnovicu + PDV, dio u reverse charge-u neće biti dodan u otvorenu stavku).
Računovodstveni predlošci: Tip iznosa
U računovodstvenom predlošku koji će se koristiti za knjiženje reverse charge-a, tip iznosa Ukupno dokument/registracijae bit će valoriziran s osnovicom + običnim PDV-om - PDV-om u reverse charge-u (jer se PDV u reverse charge-u oduzima putem gore navedenog flaga i u ovoj logici ne smije se dodavati u ukupnu vrijednost jer ne dolazi iz fakture od dobavljača, dakle nije za plaćanje).
Predviđen je novi tip iznosa Reverse charge koji valorizira s PDV-om u reverse charge-u i koristi se za privremenu stavku PDV-a i za dvije PDV stavke automatske registracije.
Tip iznosa Reverse charge ne uzima u obzir neodbitni PDV (također zbog usklađivanja s iznosom koji imam kod dobavljača). Neodbitni dio završava kao trošak u prvoj registraciji, a zatim ide u PDV na dugovanje kroz prijenos, kao PDV za plaćanje.
Računovodstveni predlošci za reverse charge postaju sljedeći:
