Sustav PDV-a na maržu

KONFIGURACIJE

Potrebno je kodirati (barem) dva specifična PDV registra u koje će se unositi kupnje povezane sa sustavom PDV-a na maržu i prodaje istog sustava, povezujući ih u polju tip registra:

Kupnje sustava PDV-a na maržu
Prodaje sustava PDV-a na maržu

Drugi korak bit će kreiranje PDV stopa koje će se koristiti na ovim specifičnim PDV registrima, identificirajući ih s flagom PDV na maržu:

Stopa koja će se koristiti pri kupnji imat će označenu stopu PDV-a margine referencije, kako bi se znalo kojoj stopi proporcionalno dodijeliti vrijednost same margine.

Trebali bismo zatim kodificirati računovodstvene razloge koji predviđaju evidentiranje u ovim specifičnim registrima: razlog prodaje, posebice, bit će povezan s određenim tipom fakture prodaje, što će omogućiti izdavanje dokumenta u prodaji i njegovo slanje u Sdi. Može biti korisno, kako bi se izbjegla pogrešna korištenja nepredviđenih stopa za upravljanje maržom, omogućiti u ovim razlozima odjeljak za obvezu za aktivirane PDV stope (Provjera stope PDV-a).

Razlog prodaje će zabilježiti dug za PDV na margini, s tipom kretanja prodaje prema normalnom režimu i redovitim registrovanjem prodaje.

Ova registracija predviđa računovodstveno račun dugovanja PDV-a i račun za poništavanje prihoda od prodaje za marginu, koji se postavlja u parametrima općeg računovodstva u ovoj sekciji:

Navedeni će biti prihod od prodaje i osnovni razlog. Datum posljednje obrade i negativna vrijednost marže, s druge strane, dva su vrijednosti koja Fluentis automatski ažurira prilikom završnog ispisa obrade marže za razdoblje.

OBRADA

Unutar izbornika Izjave modula Administracija odabrati Obrada PDV-a na maržu:

Generiranjem novog izračuna imat ćemo:

Godina računovodstvenih parametara, registar koji će se koristiti za evidentiranje eventualnog duga na pozitivnoj marži, razlog evidentiranja, klijent koji će biti dodeljen za evidenciju duga i desno opseg datuma koji je predmet obrade. Nakon što postavimo ove podatke, imat ćemo mogućnost izvršiti izračun putem gumba na traci s alatima, koji će popuniti podatke na dvije kartice:

Na prvoj kartici imat ćemo ukupne iznose PDV stopa evidentirane u registrima kupnje i prodaje marže, gdje ćemo za kupnju imati prikazane odgovarajuće postotke raspodjele:

Na drugoj kartici, s druge strane, imat ćemo obradu izračuna marže primjenjujući postotke na PDV stope povezane s PDV stopama na kupnju:

Ova druga kartica bit će popunjena samo ako marža za razdoblje, uzimajući u obzir eventualne prethodne negativne marže, dovede do pozitivnog salda same marže. Zatim ćemo imati nekoliko drugih gumba za upravljanje: ispis izvršene obrade, koji, ako se izvrši izravno, tražit će postavljanje oznake 'definitivno', čime će se izračun učiniti nepovratnim: