Diferencia partidas abiertas saldo contable
Los datos que se pueden extraer de este formulario corresponden al contenido de la impresión Diferencia entre saldo contable y partidas.
El significado de la búsqueda es verificar las diferencias entre los saldos contables y los saldos del auxiliar para cada cliente y proveedor, con el fin de corregirlas. Estas diferencias pueden originarse por errores en la gestión del auxiliar o de los asientos contables (falta de alineación entre movimiento contable y apertura de partidas o cobro / pago y cierre de partida).
En el caso de los perceptores, si se adopta el criterio de exposición de las partidas abiertas netas de la retención de impuestos (en los parámetros del tipo de retención de impuestos), las diferencias que se destaquen deben ser ignoradas (y no consideradas como errores), teniendo también presente que serán absorbidas en el momento del pago de la remuneración y del cierre de la partida correspondiente.
ÁREA DE FILTRO:
Cuenta: filtro principal para extraer solo una subcuenta de cliente o proveedor. Si no se filtra, se mostrarán las subcuentas de todos los clientes y proveedores que presenten diferencias.
Desde / Hasta fecha de registro: filtro sobre las fechas de registro contable.
Excluir partidas cerradas: activando la casilla se ignorarán las partidas en estado Cerrada.
Detalles: activando esta casilla, los resultados se descompondrán (en lugar de agruparse) resaltando la posible diferencia para cada movimiento contable en relación con la partida correlacionada (o con el pago relativo en caso de movimiento contable de cobro / pago); La opción es útil en combinación con el filtro sobre la subcuenta del cliente o proveedor específico para analizar cómo se ha generado la diferencia (en qué movimientos contables) y proceder a corregirla.
Mostrar solo las subcuentas / registros con diferencia distinta de cero: al activar esta casilla (recomendada), solo se resaltarán las subcuentas que presenten diferencias a corregir, ocultando las que estén correctas.
Agrupar por divisa de la empresa: cuando la casilla está activada, los movimientos se muestran en divisa según la moneda de la empresa. Por ejemplo, movimientos en USD se mostrarán y convertirán a Euros.
CUADRÍCULA DE RESULTADOS:
Por cada subcuenta de cliente o proveedor se visualizan los totales de DEBE y HABER, tanto para la parte de los movimientos contables como para la parte del auxiliar y finalmente el saldo contable y auxiliar. Así también una columna con la diferencia.
De esta forma también es posible evaluar el posible origen de la diferencia.
A modo de ejemplo: Un total de debe contable positivo (y por lo tanto un saldo de debe contable positivo) y un total de debe de partidas igual a cero con respecto a la subcuenta de un cliente puede originarse por una apertura de cuentas para la cual no se realizó también la apertura de las partidas.