Diferencia de partidas abiertas saldo contable (Differenza partite aperte saldo contabile)
Los datos que se pueden extraer de este formulario corresponden al contenido de la impresión Diferencia entre saldo contable y partidas.
El significado de la búsqueda es verificar las diferencias (desajustes) entre los saldos contables y los saldos de las partidas para cada cliente y proveedor, con el fin de corregirlas. Dichas diferencias pueden originarse de errores en la gestión de las partidas o de los asientos contables (falta de alineación entre movimiento contable y apertura de partidas o cobro/pago y cierre de partida).
En el caso de los perceptores, si se adopta el criterio de exposición de las partidas abiertas netas de la retención (en los parámetros del tipo de retención), las diferencias que se evidencien deben ser ignoradas (y no consideradas como errores) teniendo además en cuenta que serán absorbidas en el momento del pago de la compensación y del cierre de la respectiva partida.
ÁREA DE FILTRO:
conto: filtro principal para extraer solo una subcuenta de cliente o proveedor. Si no se filtra, se mostrarán las subcuentas de todos los clientes y proveedores que presentan diferencias.
Desde / A Fecha de registro (Da / A Data registrazione): filtro sobre las fechas de registro contable.
escludi partite chiuse: al activar el indicador, se ignorarán las partidas en estado Cerrada.
dettagli: al activar este indicador, los resultados se descompondrán (en lugar de agruparse), destacando la posible diferencia para cada movimiento contable respecto a la partida correlacionada (o el pago relativo en caso de movimiento contable de cobro/pago); La opción es útil en combinación con el filtro sobre la subcuenta del cliente o proveedor específico para analizar cómo se formó el desajuste (sobre qué movimientos contables) y proceder a corregirlo.
Mostrar solo las subcuentas / registros con diferencia distinta de cero: el indicador (recomendado) activo permite destacar solo las subcuentas que presentan diferencias a corregir, ocultando en cambio aquellas que resultan correctas.
raggruppa per divisa della società: el indicador activo determina la exposición de los movimientos en moneda según la moneda de la empresa. Un ejemplo es que los movimientos en USD se mostrarán y convertirán a Euro.
REJILLA DE RESULTADOS:
Para cada subcuenta relacionada con el cliente o proveedor se visualizan los totales, respectivamente, DEBE (DARE) y HABER (AVERE) tanto para la parte de los movimientos contables como para la parte de las partidas y, por último, el saldo contable y de partida. Entonces, aparece una columna con la diferencia.
De esta manera también es posible evaluar el posible origen del desajuste.
A modo de ejemplo: un total contable de debe positivo (y, por lo tanto, un saldo de debe contable positivo) y un total de debe partidas a cero en relación con la subcuenta de un cliente puede originarse de una apertura de cuentas para la cual no se ha procedido también a la apertura de las partidas.