Generación automática de autofactura
Las siguientes instrucciones se refieren al procedimiento para la generación automatizada de autofacturas de venta creadas con el fin de comunicar al SDI, mediante el circuito de facturación electrónica, los datos de las compras previamente comunicadas a través del derogado procedimiento conocido como "Esterometro".
En el momento de guardar la registración contable, Fluentis generará los documentos automáticos configurados en la causale: es decir, tanto el asiento contable para neutralizar el IVA como la autofactura en las ventas. Al cerrar la ventana se mostrarán dos mensajes, el de apertura de la registración automática de giroconto y el nuevo mensaje de visualización de la autofactura.
En la autofactura generada automáticamente: en el campo del cedente se encuentra el proveedor extranjero y, en las referencias, el número y la fecha de la factura del proveedor
La factura ya está impresa y contabilizada (ya que ya existe el asiento contable automático para registrarla).
En las líneas hay un artículo no codificado, con la descripción tomada de la descripción del movimiento de la registración contable de origen, por el imponible IVA de la registración y la tasa de la línea.
De este modo, ya estamos listos dentro del documento para ejecutar el cambio de estado de envío al SDI de la autofactura.
Cualquier modificación en la registración de origen recalculará, si la factura de venta aún no ha sido objeto de creación de archivo SDI, tanto el asiento contable como la autofactura en las ventas. La operación de actualización automática no se ejecuta tampoco en caso de que, en la causale, se haya marcado la opción 'No recalcular la registración automática'.
La eliminación de la registración original (también el rollback de la contabilización que la creó) eliminará la autofactura en las ventas, si ésta no ha sido objeto de creación de archivo SDI.
CASOS PARTICULARES
A) En caso de factura de compra mixta, con parte de reverse charge interno y parte no, la registración contable tendrá una o más líneas de IVA con la opción 'Excluir de causales automáticas' y estas no serán incluidas ni en el giro automático ni en la autofactura
B) En caso de compra intracomunitaria con deducibilidad parcial, es posible indicar en el campo 'IVA para causales automáticas' qué tasa se utilizará en la registración automática de giro. Esta tasa también se utilizará en la autofactura de venta
C) Compra de servicios extranjeros
En este caso, la compra será registrada con causale sin IVA. Aquí se puede configurar así: en la causale sin IVA que registra estos servicios es posible indicar la autofactura TD17 que se creará en las ventas, sin una causale automática
Será necesario indicar en el proveedor la tasa de IVA que se debe emplear en la autofactura de venta, luego en la registración contable deberá estar el proveedor en el encabezado (testata) y en el total de encabezado el valor del servicio facturado:
Dado que la causale del proveedor no tiene una causale automática sino solo el tipo de factura a crear, la autofactura creada no tendrá activado el flag ‘Contabilizada’ para que el usuario pueda contabilizarla desde las ventas.
OTRAS CONTABILIZACIONES
Los procedimientos de contabilización de facturas de compra, la contabilización de honorarios y la registración desde archivo de compra SDI comprueban todas esta nueva configuración de la causale contabile para ejecutar automáticamente la creación de los documentos de venta tal como se mostró en el caso de registraciones manuales. En el caso de contabilización desde archivo de compra SDI, la registración contable estará ligada al archivo SDI: en este caso la autofactura tendrá completados automáticamente, además de las referencias al número/fecha de factura, también el protocolo SDI original.