Tipos de documento, Numeración y Tipos de Factura
Las siguientes instrucciones se refieren al procedimiento de generación automatizada de las auto-facturas de venta creadas con el fin de comunicar al SDI, a través del circuito de facturación electrónica, los datos sobre las compras previamente comunicados mediante la obligación derogada conocida como "Esterometro".
Es necesario verificar que, en los tipos de documento contable, se hayan codificado los tipos de autofacturas necesarias:
La creación de la autofactura en las ventas generará un nuevo documento de venta, con su propio número: para evitar influencias en la emisión de los documentos de venta normales, se sugiere crear tipos de facturas de venta específicos para cada tipo de autofactura a emitir y numeradores coherentes con los registros IVA de ventas donde se protocolizan los asientos automáticos contables de estas compras intra/reverse.
Por ejemplo, si se prevé un único registro donde registrar los asientos automáticos tanto de las compras intra como de las compras en reverse charge interno, entonces será necesario crear un único numerador de facturas y dos tipos de factura que lo utilicen; por el contrario, si para cada caso hay un registro independiente, será necesario prever un numerador para cada uno de estos. En el caso de que se quiera utilizar el procedimiento en el transcurso del año, el numerador inicial deberá corresponder con el próximo protocolo IVA a asignar en cada uno de estos registros.
El SDI no es capaz de reconocer la diferencia entre TD01 y TD18 (por ejemplo), la única diferencia que reconoce es entre TD01 y TD04 (notas de crédito). Por lo tanto, es recomendable definir una fórmula en el numerador que genere un sufijo en la numeración para diferenciar los varios tipos de documento y evitar el rechazo por numeración duplicada.
Se remite a la página de numeradores de Fluentis recordando a título de ejemplo que una fórmula (campo Fórmula número en la cabecera del numerador) podría ser Number.ToString() + "/RC" para las autofacturas generadas por una compra en reverse charge.
Los tipos de facturas para estas autofacturas tendrán asociados los numeradores correspondientes, así como la causa contable (la misma que el asiento automático en las ventas) y el tipo de documento contable:
