Histórico de registros de gestión
En esta pantalla tenemos la lista de los registros creados por el procedimiento de Procesamiento de períodos del controlling: se trata de la base de datos, no editable, que contiene el detalle de cada línea valorizada, desde los valores mensualizados de origen contable hasta el único prorrateo de los Cost driver procesados (excepto los del cierre de proyecto, que tienen un procedimiento de cálculo y un formulario de visualización aparte).
Dado que el Procesamiento de períodos del Controlling elimina y vuelve a crear los valores del año, tendremos un único registro por cada año y área procesada.
Podemos abrir en modo visualización cada registro para verificar los distintos pasos del procesamiento y el detalle de los datos procesados, con total visibilidad de todas las características de origen del dato, la distribución de períodos, el cost driver aplicado y el ciclo de procesamiento: desde este formulario, por tanto, podemos rastrear las causas lógicas de posibles incoherencias ocasionadas por configuraciones inconsistentes con los resultados esperados.
Los campos disponibles en la cuadrícula son los siguientes:
- Subcuenta
- Área
- Centro empresarial
- Centro cedente, que solo se valorará para las líneas relacionadas con los drivers
- Año
- Período
- Debe
- Haber
- Valor fijo, que sumado al siguiente valor variable dará el valor de Debe o Haber anterior.
- Valor variable, que sumado al valor fijo anterior dará el valor de Debe o Haber anterior.
- División
- Divisa, siempre igual a la moneda de la empresa
- Distribución de períodos asociada a la línea
- Tipo de línea, que pueden ser
- 0, es decir, líneas de origen: se utiliza tanto para las líneas que provienen de los cierres o registros manuales de cierre o de área, como también para las líneas de los drivers de imputación
- 1, es decir, líneas cedidas: para los drivers de prorrateo, son las líneas que revocan el valor del Centro empresarial
- 2, es decir, líneas recibidas: para los drivers de prorrateo, son las líneas que transfieren el valor desde el Centro cedente al Centro empresarial
Las líneas de imputación son esencialmente las líneas de prorrateo de los Cost driver que, desde el centro temporal Cuentas por reasignar valorizan los Centros empresariales efectivos de la dirección. Los drivers de prorrateo son básicamente todos los demás.
- Tipo de distribución del driver aplicado
- Cost driver aplicado
- Fuente, es decir, el origen del dato, que puede ser:
- Contable (1), es decir, proveniente directamente del Cierre interanual
- Manual (2), es decir, proveniente de los Registros extracontables de área
- Fórmula (3), es decir, proveniente de registros creados por las Fórmulas de cálculo
- Amortizaciones (4), es decir, proveniente de registros creados por el procesamiento de las amortizaciones del controlling
- Ajustes (5), es decir, proveniente de registros de ajustes interanuales o anuales
- Driver de tarifas (6), es decir, proveniente de los drivers de aplicación de tarifas
- Existencias (7), es decir, proveniente de registros de existencias en controlling
- Materiales de producción (8), es decir, proveniente de costes por materiales de producción
- Trabajos externos (9), es decir, proveniente de costes de la cuenta de trabajo
- Transformaciones de producción (10), es decir, de los trabajos internos en producción
- Consolidación controlling (15), es decir, del procedimiento de Consolidación master del controlling, en instalaciones multisocietarias
Existen otros 4 tipos de orígenes de datos, visibles en el histórico del consolidado de proyecto:
- tiempo máquina (11)
- tiempo hombre (12)
- preparación máquina (13)
- preparación hombre (14)
- Número, Año, Línea, Wbs: referencias a los proyectos, no valorizados.
No está permitido eliminar, modificar ni insertar datos en la cuadrícula.