Storico registrazioni gestionali
In questa maschera abbiamo la lista delle registrazioni create dalla procedura di Elaborazione periodi del controlling: si tratta della base dati, non modificabile, che contiene il dettaglio di ogni riga valorizzata, a partire dai valori mensilizzati di origine contabile fino al singolo ribaltamento dei Cost driver elaborati (ad esclusione di quelli del consuntivo di progetto, che hanno una procedura di calcolo e una form di visualizzazione a se stante).
Dato che l'Elaborazione periodi del Controlling cancella e ricrea i valori dell'anno, avremo un'unica registrazione per ogni anno e area elaborata
Possiamo aprire in visualizzazione ogni registrazione per andare a verificare i singoli step di elaborazione e il dettaglio dei dati elaborati, con piena visibilità di tutte le caratteristiche di origine del dato, della distribuzione periodi, del cost driver applicato e del ciclo di elaborazione: da questa form, quindi, possiamo risalire ai motivi logici di eventuali incongruenze causate da impostazioni incoerenti con i risultati ricercati.
I campi disponibili in griglia sono i seguenti:
- Sottoconto
- Area
- Centro aziendale
- Centro cedente, che sarà valorizzato solo per le righe legate ai driver
- Anno
- Periodo
- Dare
- Avere
- Valore fisso, che sommato al successivo valore variabile darà il valore Dare o Avere precedente
- Valore variabile, che sommato al precedente valore fisso darà il valore Dare o Avere precedente
- Divisione
- Divisa, sempre uguale alla divisa della società
- Distribuzione periodi associata alla riga
- Tipo riga, che possono essere
- 0 cioè righe di origine: si usa sia per le righe che nascono dalle chiusure o dalle registrazioni manuali di chiusura o di area, ma anche per le righe dei driver di attribuzione
- 1 cioè righe cedute: per i driver di ribaltamento, sono le righe che stornano il valore dal Centro aziendale
- 2 cioè righe ricevute: per i driver di ribaltamento, sono le righe che ribaltano il valore dal Centro cedente al Centro aziendale
Le righe di attribuzione sono sostanzialmente le righe di ribaltamento dei Cost driver che dal Centro di comodo Conti da riassegnare valorizzano i Centri aziendali effettivi della direzionale. I driver di ribaltamento sono sostanzialmente tutti gli altri.
- Tipo distribuzione del driver applicato
- Cost driver applicato
- Sorgente, cioè l'origine del dato, che può essere:
- Contabile (1), cioè proveniente direttamente dalla Chiusura infrannuale
- Manuale (2), cioè proveniente dalle Registrazioni extracontabili di area
- Formula (3), cioè proveniente da registrazioni create dalle Formule di calcolo
- Ammortamenti (4), cioè proveniente da registrazioni create dall'elaborazione degli ammortamenti del controlling
- Conguagli (5), cioè proveniente da registrazioni dei conguagli infrannuali o annuali
- Driver delle tariffe (6), cioè proveniente dai driver di applicazione delle tariffe
- Rimanenze (7), cioè proveniente da registrazioni delle rimanenze nel controlling
- Materiali produzione (8), cioè proveniente da costi per i materiali di produzione
- Lavorazioni esterne (9), cioè proveniente da costi del conto lavoro
- Trasformazioni di produzione (10), cioè dalle lavorazioni interne in produzione
- Consolidamento controlling (15), cioè dalla procedura di Consolidamento master del controlling, in installazioni multisocietarie
Esistono altre 4 tipologie di origini dati, visibili nello storico del consolidato di progetto:
- tempo macchina (11)
- tempo uomo (12)
- attrezzaggio macchina (13)
- attrezzaggio uomo (14)
- Numero, Anno, Riga, Wbs: riferimenti ai progetti, non valorizzati
Non è consentita la cancellazione nè la modifica o l'inserimento dati in griglia.