Inserción de plantillas de libro mayor

Inicio Rápido

La tabla está relacionada con el procedimiento de Inicio Rápido.

En caso de que se desee configurar manualmente, consulte la lista de verificación en la página enlazada.

Las plantillas creadas por el procedimiento de Inicio Rápido permiten realizar:

• Asientos de compra y venta Italia
• Compra y venta en Inversión del cargo en Italia, transferencia de compras y autofacturación relacionada
• Asientos de compra y venta UE, transferencia de compras y autofacturación relacionada
• Asientos de compra y venta Fuera de la UE y autofacturación relacionada con transferencia
• Notas de crédito que anulan las anteriores
• Compra y venta de Activos Fijos
• Ingresos
• Cobros y pagos
• Cartera activa (emisión y presentación de Ri.Ba y cobro, morosidad)
• Asientos de diario libres
• Otros asientos en diario como sueldos, etc.
• Transferencias de IVA
• Pagos de impuestos y contribuciones
• Asientos de ajuste como devengos y anticipos activos y pasivos
• Amortizaciones
• Asientos de cierre y reapertura de cuentas

Encabezado

Campos específicos

Plantilla: representa el código alfanumérico de 5 caracteres que debe ser único.

Descripción de la plantilla: representa la descripción de la plantilla.

Tipo de movimiento: representa el tipo de movimiento del registro. Se trata de una tabla fija interna, no modificable por el usuario, que divide las plantillas sin IVA de las diversas tipologías de movimiento de IVA.

Tipo de documento: la tabla está precargada pero puede ser modificada/integrada por el usuario. En esta tabla, en particular, son de interés las filas que prevén los indicadores ‘Nota de Crédito' y ‘Nota de variación': para el Crédito, de hecho, el procedimiento verifica que la sección de IVA esté valorada con montos negativos (también se realiza un control de consistencia de los signos en la contabilización de notas de crédito desde el área de venta/compra: esto significa que no pueden estar presentes filas con montos positivos y simultáneamente otras para un cuenta detallada diferente con montos negativos); para la ‘Nota de variación', el procedimiento activará, siempre en la sección de IVA del registro, un indicador de identificación de las filas relacionadas con las notas de variación y una fecha de referencia del documento a rectificar a efectos del IVA. No confundir esta fecha con el campo Comp. IVA: la nota de crédito (o de variación) rectificará el IVA del período indicado en este último campo.

Numeración: las cajas combinadas permiten asignar a cada plantilla contable, respectivamente para los registros definitivos y provisionales, una numeración particular. Este tipo de gestión es requerido en algunas localizaciones extranjeras. Consulte Tabla de Numeración de Registros contables . Si no se define una numeración particular válida para la plantilla, por defecto se buscará una numeración que pueda estar configurada en los ** Parámetros generales de contabilidad y en ausencia de una configuración, se leerá la tabla general Numeración de registros contables.

Publicación de libros: caja combinada que se refiere a una tabla específica donde se define un código y descripción que luego se recuperará en la plantilla para agrupar y categorizar las plantillas mismas. Estas categorías también podrían estar vinculadas a las diferentes numeraciones mencionadas en el campo anterior (útil para localizaciones extranjeras donde se llevan libros diarios separados según el tipo de escritura contable). Ejemplo: las compras podrían tener el numerador a) vinculado al libro contable "Compras", mientras que las ventas el numerador b) vinculado al libro "Ventas", las escrituras bancarias (cobros/pagos) el numerador c) vinculado al libro "Escrituras bancarias", etc.

Fecha de validez final: es posible bloquear el uso de una plantilla contable a partir de esta fecha. No será visible en la lista de plantillas a partir de la fecha posterior.

Registro de cobros y pagos: NO ACTIVO (identifica las plantillas a incluir en el registro de cobros/settlement de la contabilidad simplificada de profesionales).

Profesionales: NO ACTIVO (identifica una plantilla para la contabilidad de los profesionales).

1.1 Detalle de atributos

Campos específicos

Plantilla automática: al momento de guardar un registro basado en la plantilla que se está modificando, el programa creará automáticamente un segundo registro basado en la plantilla indicada en este campo. Para que el segundo registro se complete correctamente, se deben respetar las siguientes lógicas de relación entre los dos registros:

a) El primer caso es el que la primera registración es de tipo movimiento IVA de compras IntraCEE y el segundo con Giroconto IVA de compras IntraCEE, donde la conexión se da por la registración del IVA de Compras también en el registro de Ventas; (de la misma manera se presenta el caso del reverse charge, utilizando los tipos de movimiento IVA de compras en reverse charge y Giroconto IVA de compras en reverse charge);

b) El segundo caso es el que la primera registración abre una cuenta mientras que la segunda opera su cierre inmediato;

c) El tercer caso es relativo al registro de cierre de una cuenta nacida con tipo de movimiento ‘IVA venta a Entidades públicas' para la cual el IVA está en suspensión, en este caso se conecta un registro de Giroconto IVA en suspensión;

d) El cuarto caso es la compra con IVA en suspensión, opuesto al anterior;

e) El quinto caso es aquel en que la primera registración es IVA, mientras que la segunda está valorada con la lógica de los cuentas detalladas automáticos establecidos en el plan de cuentas;

f) Cuando no están presentes los casos anteriores, el programa tratará de establecer los datos del segundo registro en función de los datos IVA del primero; de forma alternativa, el segundo registro será generado con los cuentas detalladas previstas sin valor establecido.

Tipo de autofactura automática: vea la sección específica sobre configuraciones de autofacturas automáticas.

Inversión de columnas si el monto es menor a cero: es posible hacer que el programa invierta las columnas de Debe/Haber basándose en el signo del movimiento IVA, típicamente en el caso de registrar notas de crédito (se recomienda la selección de este campo para todos los registros IVA).

Advertencia: el campo está activo solo si el anterior ha sido activado, consiste en devolver al usuario un mensaje de advertencia sobre la inversión del signo. La bandera es irrelevante para las plantillas utilizadas en los procedimientos automáticos de contabilización.

Permitir cuentas detalladas con valores a cero: con esta bandera, el procedimiento:

a) permitirá ingresar manualmente líneas con monto tanto de debe como de haber igual a cero;

b) al momento de guardar el registro NO eliminará las líneas reportadas por la plantilla que no fueron valorizadas por el usuario en el registro;

c) las líneas que valorizan en el libro diario la deuda/crédito IVA, esta bandera comportará la eliminación del monto a cero solo si no se ha activado también la bandera ‘Permitir IVA 0 en LG' en la tabla de Tipos de IVA.

EJEMPLOS:

Clic aquí para ejemplos

• Al elegir establecer la bandera desactivada, se puede aprovechar la funcionalidad para incluir en el modelo de registro propuesto por la plantilla todas las cuentas potencialmente útiles las cuales, si no son movidas, no serán mantenidas al momento de guardar el registro. Pensemos, por ejemplo, en los escritos de los empleados, nóminas, etc. para los cuales no siempre se utilizan las mismas cuentas cada mes aunque las cuentas posibles sean diversas.

• Al elegir mantener la bandera activa, se podrán insertar cuentas detalladas con movimiento a cero, situación que ocurre frecuentemente al registrar servicios públicos de telefonía o electricidad, por ejemplo.

Prototipo del registro: esta es la sección fundamental (pero no obligatoria) de la plantilla de contabilidad, en la cual se debe cargar el esquema típico del tipo de registro contable a gestionar. También es posible ingresar códigos genéricos de cuenta (por ejemplo, la cuenta de proveedores), que serán actualizados automáticamente por el programa según la lista de cuentas de clientes/proveedores ingresada en los Parámetros de contabilidad general. Estos cuentas detalladas, así como las secciones debe/haber, guiarán las valorizaciones contables, que serán, sin embargo, modificables durante la carga manual del registro.

[Tipo de importe]

Se merece explicaciones específicas los códigos de Tipo de importe, fundamentales para valorar automáticamente el libro diario según los datos de IVA y de cuenta detallada movidos en el registro. En particular:

Manual: indica que la línea será valorada manualmente por el usuario en el momento de la registración;

Subsidiaria sujeta a impuestos: indica que la línea será actualizada por cada código de cuenta detallada ingresado en la sección IVA con el monto obtenido de la base imponible de la/s línea/s misma/s; el uso de este tipo de importe es recomendado típicamente para todos los ingresos ingresados en las plantillas de venta;

Total imponible: indica que la línea será actualizada con el total imponible del registro: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado. EJEMPLOS: Venta bajo el régimen de pago dividido o venta intra comunitaria;

IVA total: indica que la línea será actualizada con el total impuesto del registro: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado;

Impuesto deducible: indica que la línea será actualizada con el total del impuesto deducible del registro: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado;

Tot Doc / Registro: indica que la línea será actualizada con el código de la cuenta detallada responsable del registro (si es conforme a las combinaciones ingresadas en los Parámetros de contabilidad) por el valor total del documento/registro;

Ingreso gravable Impuesto no deducible: indica que la línea será actualizada con la suma del total imponible y el total impuesto indeducible del registro: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado; tipo de movimiento de escasa aplicación - se recomienda utilizar Subcuenta gravable Impuesto de subcuenta no deducible.

50% gravable: indica que la línea será actualizada con el 50% del total imponible del registro: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado;

50% gravable+IVA no deducible: indica que la línea será actualizada con el 50% del total imponible del registro sumado al total del IVA indeducible del mismo: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado;

50% gravable + 50% IVA Indeducible: indica que la línea será actualizada con el 50% del total imponible del registro sumado al 50% del IVA indeducible del mismo: no se considerará el código de cuenta/cuenta detallada ingresado;

CREADOS POR RAZONES FISCALES Y A CONSIDERAR OBSOLETOS

Imp. Sott. + Impuesto indeducible: indica que la línea será actualizada por cada código de cuenta detallada ingresado en la sección IVA con el monto obtenido de la suma de la base imponible de la/s línea/s misma/s y del impuesto deducible correspondiente; el uso de este tipo de importe es recomendable típicamente para todos los costos ingresados en las plantillas de compra;

Redondeo activo: indica que la línea será actualizada con el importe de los redondeos activos; su uso debe relacionarse con plantillas de cierre de cuentas;

Redondeo pasivo: indica que la línea será actualizada con el importe de los redondeos pasivos; su uso debe relacionarse con plantillas de cierre de cuentas;

Cuenta Detallada: indica que la línea será actualizada con el importe de los pagos de las cuentas incluidas en el registro, según el signo del pago mismo;

Cambio Neto Diferencial: indica que la línea será actualizada con la cuenta detallada de utilidad de la divisa de referencia de la diferencia cambiaria, por el importe obtenido según el diferencial de valoración entre el tipo de cambio histórico y el tipo de cierre de la cuenta; en caso de que se haya establecido la bandera de cierre al tipo de cambio histórico, la línea no tendrá ninguna valoración;

Pérdida Diferencia de Cambio: indica que la línea será actualizada con la cuenta detallada de pérdida de la divisa de referencia de la diferencia cambiaria, por el importe obtenido según el diferencial de valoración entre el tipo de cambio histórico y el tipo de cierre de la cuenta; en caso de que se haya establecido la bandera de cierre al tipo de cambio histórico, la línea no tendrá ninguna valoración;

Automático: tipo de importe utilizado en algunos procedimientos de contabilización automática.

EJEMPLO: Se establece en las plantillas de venta de activos para gestionar la plusvalía/minusvalía; para el resto, lo configura el sistema en procedimientos de contabilización automática.

La cuadrícula se completa con:

• un campo de codificación de las compensacións (se desaconseja su uso: en contabilidad ya está presente una impresión - "Extracto de cuenta con compensacións" - que visualiza las compensacións independientemente de esta configuración). Además, al activar la bandera que permite visualizar las cuentas detalladas de compensación (pestaña Detalle de Registro)

estos campos serán gestionados automáticamente; por esta razón no se recomienda gestionarlos manualmente imponiéndolos en la plantilla.

En correspondencia de las cuentas de IVA a crédito (o a débito) y costo (o ingreso), por ejemplo, se reportan las indicaciones del proveedor (o cliente), mientras que en el proveedor (o cliente) se reporta la cuenta de compensación del costo o ingreso; en caso de que haya más cuentas de compensación, se reporta la de mayor importe (las demás se ignoran).

• un campo de notas de detalle: en este campo es posible utilizar todos los códigos que se encuentran al pie del formulario.

Para plantillas de cierre de cuentas, ingrese en correspondencia con la cuenta de clientes/proveedores genéricos los códigos (8) o (9) en concomitancia con la bandera ‘Ref. doc. cuenta en pag.' (situada en la pestaña Detalle de Registro) para anotar en contabilidad las referencias de los documentos pagados/incassados.

Prestar atención a que la cuenta genérica presente en la plantilla (ejemplo "Proveedores Italia") sea efectivamente gestionada en los Parámetros de contabilidad en combinación con el tipo de cuenta correcto (ej. FIT en la base de datos estándar de Fluentis). También verifique que el tipo de importe en correspondencia con la línea del cliente o proveedor esté correctamente configurado en Importe de cuenta detallada.

Impuesto deducible y cuenta detallada de IVA: tipo de importe utilizado para valorar la línea relacionada con el IVA con el importe deducible del IVA y con la cuenta detallada determinada según el 'Tipo de contabilización de IVA' asociado prioritariamente a la base del registro acogido o de forma predeterminada en los 'Parámetros de contabilidad general'.

Configuración no utilizada en Italia, útil para localizaciones extranjeras, ejemplo Croacia, para vincular la cuenta del IVA a la tasa utilizada (ejemplo: si se utiliza la tasa de IVA del 10%, se asociará la cuenta "IVA compras al 10%", específica para esa tasa en lugar de una cuenta, ejemplo "IVA a crédito", genérica como en Italia para todas las tasas).

Descripción paramétrica del registro contable: dentro de esta se pueden codificar descripciones estándar que serán completadas por el programa a través de los diversos códigos indicados en la leyenda colocada inmediatamente encima del campo; estas descripciones serán reportadas en los informes contables y, en particular, en los Extractos de cuenta y en el Libro diario.

También para cada línea de movimiento de la sección Detalle de cuentas / cuentas detalladas - Prototipo de registro es posible, como se ha ilustrado anteriormente, codificar notas preestablecidas así como para la Descripción general.

ATENCIÓN: en particular, los códigos (8) y (9) solo se gestionan para la descripción específica de línea y no son considerados en la descripción general del registro de la cual se refiere el campo en comentario.

1.2 Detalles del registro

Registro IVA: el campo, obligatorio solo para plantillas con tipo de movimiento IVA, permite asignar el registro IVA de referencia a la plantilla en gestión.

Fecha de acumulación del IVA: el campo permite definir cuál es la fecha de competencia que se debe asignar al movimiento IVA: el programa propone la fecha de registro para los movimientos en registros de compras y la fecha del documento para movimientos en registros de ventas. Se recomienda establecer la fecha de competencia como fecha de registro incluso para las plantillas de giroconto IVA intra CEE y reverse charge.

Es fundamental, de hecho, verificar que las dos plantillas, de compra y giroconto, que están involucradas en estos tipos de "doble registración", presenten la misma configuración para evitar que el IVA deducido y el IVA exigible en compensación puedan tener periodos de competencia diferentes. Queremos resaltar esto en particular porque, la plantilla de giroconto, al ser una plantilla de IVA del lado de ventas, propone por defecto el criterio de fecha documento que debe ser modificado.

Opciones del tipo de documento

Tipo/N. documento: la configuración de esta bandera hará obligatorio el campo del número del documento para el guardado del registro basado en esta plantilla.

Fecha del documento: la configuración de esta bandera hará obligatorio el campo de la fecha del documento para el guardado del registro basado en esta plantilla.

N. Doc. = Prot. IVA: la configuración de esta bandera implica que el programa propondrá el número del documento basado en el número de protocolo IVA progresivo. Por tanto, el campo no debe configurarse para registros de compras donde el número del documento y el protocolo no tienen ninguna relación mutua; en cuanto a las ventas, en cambio, su uso es sugerido solo para plantillas de registros realizados manualmente directamente en contabilidad general: la configuración de esta bandera no se recomienda para plantillas configuradas en los tipos de facturas de venta y utilizadas en la contabilización de facturas.

Prot. IVA = N. doc: la configuración de esta bandera implica que el programa intentará atribuir el protocolo IVA basado en el número del documento. Por tanto, el campo no debe configurarse para registros de compras donde el número del documento y el protocolo no tienen ninguna relación mutua; en cuanto a las ventas, en cambio, su uso es sugerido para todas las plantillas configuradas en los tipos de facturas de venta y utilizadas por lo tanto en la contabilización automática de facturas: la posibilidad de utilizar esta configuración depende de la certeza de que la numeración de los tipos de facturas sea la misma para todos los documentos a registrar en el mismo Registro IVA, de lo contrario se generarían "saltos" (o "duplicados" con el consiguiente rechazo de guardado) en la protocolización.

La utilidad de esta función en la contabilización automática de las facturas consiste en la posibilidad de contabilizar sin prestar atención al orden de protocolización: por ejemplo, puedo contabilizar la factura nr. 2 y luego la nr. 1 obteniendo una correcta protocolización que asocia la factura nr. 1 al protocolo 1, etc.

Al final del periodo IVA (mes o trimestre), basta asegurarse de haber contabilizado todas las facturas emitidas.

Opciones del tipo de registro

Apertura de mat. val.: la presencia de esta bandera hará aparecer la pestaña de creación de cuentas por cobrar en el registro contable que utilizará esta plantilla; la configuración de esta bandera se recomienda para todos los registros de tipo IVA y en general para poder gestionar el calendario de clientes/proveedores. La bandera también se puede activar para plantillas que registran un pago anticipado: en este caso se abrirá una cuenta con signo inverso que se compensará posteriormente con las cuentas que se crearán al momento de la registración contable del documento fiscal posterior.

Detalle de la transacción en el vencimiento: con esta bandera, el programa insertará en las notas de las cuentas los textos ingresados en el campo 'Detalle de movimiento' de la línea de contabilidad de origen de la cuenta.

La bandera está activa solo cuando la anterior Apertura de cuentas està configurada.

Apertura por cada línea de movimiento: con esta bandera, el programa insertará una cuenta por cada línea de movimiento, en la que está presente una cuenta detallada con la bandera de gestión de cuentas abiertas configurada. La bandera está activa solo cuando la anterior Apertura de cuentas está activada.

La bandera solo se puede activar para plantillas no IVA (ejemplo apertura de cuentas) y por cada línea de movimiento de proveedor o cliente abre una cuenta y reporta las indicaciones de pago que toma de la base. (se requiere en caso de que se abra más de una línea para un solo cliente o proveedor).

Valorización de cierre: la presencia de esta bandera hará aparecer la pestaña de cierre de cuentas en el registro contable que utilizará esta plantilla. Se trata típicamente de todos los registros de pago/cobro no IVA, pero también puede configurarse en combinación con apertura de cuentas y compensación de cuentas para las plantillas de notas de crédito y en general para todos los registros que prevean una apertura de cuentas con una compensación simultánea de una situación previa.

Utilice el cambio histórico: con esta bandera, disponible solo en caso de que se haya configurado el cierre de cuentas, la aplicación procederá a cerrar las cuentas con el tipo de cambio histórico de apertura, sin ningún registro automático de las diferencias de cambio (permitiendo así gestionarlas eventualmente de manera manual).

Agrupar pagos en libro diario: con esta bandera, disponible solo en caso de que se haya configurado el cierre de cuentas, la aplicación procederá a agrupar en un único movimiento contable todos los importes de cierre de cuentas relacionados con un mismo cuenta detallada (en particular, agrupará los movimientos del mismo signo y misma divisa).

Excluir de comisiones devengadas: con esta bandera, disponible solo en caso de que se haya configurado el cierre de cuentas, los cierres de cuentas realizados con esta plantilla contable no serán considerados válidos para el cálculo de las comisiones devengadas para agentes con cálculo de tipo 'Pago realizado'.

Ref. documento de cuenta en pago: con esta bandera, disponible solo en caso de que se haya configurado el cierre de cuentas, la aplicación procederá a gestionar los códigos (8) y (9) de registro de las referencias de los cierres de cuentas en las descripciones de detalle de los movimientos.

Compensación de cuentas: con esta bandera, disponible solo en caso de que se hayan configurado ambas banderas de apertura y cierre de cuentas, el procedimiento activará la posibilidad de proceder a una compensación de cuentas dentro del registro basado en esta plantilla: esta combinación de banderas se recomienda para todas las plantillas vinculadas a documentos de tipo notas de crédito.

Aviso de compensación: con esta bandera se activa, al guardar el registro contable, un control que advierte al usuario sobre la existencia de cuentas por compensar.

Agrupaciones de cuentas: la bandera activa la gestión de agrupaciones de cuentas en lugar de la gestión estándar de apertura/cierre de cuentas, a través de una pestaña específica de registro en el registro contable.

Crear grupo: la bandera, si está activa y en combinación con la bandera anterior, crea automáticamente un grupo de cuentas en las agrupaciones de cuentas, en el cual se agrupan las cuentas del registro (debe activarse en las plantillas de las facturas de compra/venta).

Agrupaciones de cuentas - tipo de pago: es la tipología de pago a asignar a los movimientos de las agrupaciones de cuentas registradas con esta plantilla.

Proyectos: (ex Comisiones): la activación de esta bandera hará aparecer el campo Proyecto en el encabezado del registro, además de los campos de detalle en el cuerpo del registro para vincular los proyectos (comisiones) con los movimientos contables de detalle.

Para más detalles, consulte aquí.

Centros de costo: la presencia de esta bandera hará aparecer la pestaña de gestión de valorización de centros de costo en los registros contables.

Centros de beneficio: la presencia de esta bandera hará aparecer la pestaña de gestión de valorización de centros de beneficio en los registros contables.

Gestión de máquinas: NO ACTIVADO, la bandera mostrará en contabilidad, en la ficha analítica, una cuadrícula de valorización de costos/ingresos para los vehículos de la empresa.

Activos Fijos: la presencia de esta bandera hará aparecer la pestaña de gestión de las tarjetas de activos en el registro contable.

Tipo de operación: se trata del tipo de operación a proponer por defecto para los nuevos movimientos registrados dentro de la ficha de activos en contabilidad.

Actualizar saldos: bandera establecida por defecto.

Descripción movimiento en diario y pagos: con esta bandera, el procedimiento copiará la descripción general de la registración en todas las descripciones de detalle de los movimientos y también en las notas de los pagos.

Comisiones: la bandera activa una pestaña específica dentro de los registros contables para gestionar los datos de cálculo de comisiones desde el módulo de finanzas (este módulo, recientemente introducido, opera como alternativa al manejo de comisiones desde el módulo de ventas, pero no lo reemplaza, ya que este último sigue activo).

Intra: la bandera activa una pestaña específica dentro de los registros contables para gestionar los datos, provenientes de la factura de compra o venta contabilizada automáticamente a través del procedimiento correspondiente, o bien ingresados al momento de la inserción de la escritura contable de diario, y relacionados con la creación de los modelos Intrastat. Los datos gestionados de esta manera serán adquiridos en el procedimiento de creación de los modelos Intrastat a través del procedimiento Adquisición de registros contables. Se recuerda que está presente alternativamente el procedimiento de adquisición de facturas que no interactúa con los movimientos contables y solo lee directamente los documentos de compra/venta.

Otras columnas que pueden visualizarse en la cuadrícula de registros contables

Moneda: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de Divisa en la sección del libro diario.

Fecha de intercambio/moneda: la presencia de esta bandera hará aparecer los campos de cambio y de fecha de divisa en la sección del libro diario.

Monto de la moneda: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de Importe en divisa en la sección del libro diario.

Detalles de la cuenta de compensación: la presencia de esta bandera hará aparecer los campos de cuentas detalladas de compensación en la sección del libro diario. La gestión de los campos de compensación no es recomendable.

Detalles de la transacción: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de detalle del movimiento en la sección del libro diario: se recomienda activar esta bandera para todas las plantillas contables, de modo que siempre se permita la inserción de notas de detalle del único movimiento contable.

División: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de División desde la sección de IVA, así como en la sección del libro diario. Con esta configuración, será posible dividir la carga del mismo documento en varias divisiones de la empresa.

Días hábiles bancarios: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de la fecha de divisa del banco en la sección del libro diario: el campo, por tanto, se recomienda para todas las plantillas contables que registran movimientos financieros. La gestión de este campo puede ser automatizada en función de los días de divisa (positivos/negativos) establecidos en la base de datos de bancos para cada plantilla.

Número progresivo: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de Número de línea en la sección del libro diario: se recomienda activar esta bandera para plantillas particularmente largas, de modo que se permita al usuario ordenar los registros de forma fija como en la plantilla (ej. registro de nóminas).

Ref. manual de cuentas: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo de Ref. Manual de la cuenta en la sección del libro diario. El campo es indicado para vincular manualmente movimientos de contabilidad sin pasar por la gestión de cuentas. En la práctica, se trata de un campo de notas libre.

Operaciones extraordinarias: la presencia de esta bandera hará aparecer el campo homónimo (tipo bit o sea una bandera) con el propósito de resaltar algunos movimientos contables (en particular, por ejemplo, un costo) como extraordinario y permitir luego una fácil búsqueda o extracción dentro de un informe de los mismos. Esta posibilidad se revela útil a raíz de las modificaciones en los esquemas de balance introducidas con la directiva 2013/34 (Dlgs 139/2015). Estas modificaciones habían introducido, en síntesis, la eliminación del área "extraordinaria" del Estado de Resultados. Como consecuencia, todos los componentes "excepcionales" no pueden ser representados por cuentas tales como, por ejemplo, los ingresos extraordinarios, sino que deben inscribirse directamente en la cuenta a la que se refieren, es decir, el gasto (por naturaleza). Sin embargo, se presenta la necesidad de resaltar tales componentes de costo/ingreso para el necesario detalle en la nota complementaria y por otras posibles razones fiscales, como por ejemplo, las correcciones a la baja de costos en la declaración de impuestos, etc.

Tipo de operación fiscal: hace visible una caja combinada con la que marcar la línea contable para el soporte de un posterior procesamiento (externo) de la declaración anual de IVA, donde se solicita indicar si la operación corresponde a:

• compra de bienes amortizables
• compra de bienes instrumentales no amortizables
• compra de bienes/servicios destinados a la reventa
• otras compras

Referencia del documento: hace visible, en correspondencia de las líneas del movimiento contable, dos campos adicionales para anotar la referencia a la fecha y número del documento (por ejemplo, factura sobre la línea de la cuenta de compensación).

1.3 Parámetros

Orden de las pestañas en los registros contables

Está dedicadas a la configuración del orden en el que se presentarán los tabuladores previstos, a través de los botones específicos: Mover arriba y Mover abajo.

Parámetros de registro

Tipo de Cuenta de Control: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a verificar la correspondencia de la cuenta detallada responsable del registro respecto a las configuraciones de los parámetros de contabilidad (ej. uso de una cuenta de cliente en una plantilla de compra de proveedor): en caso de resultado negativo, se ejecutará un simple mensaje de advertencia.

Registrar el bloque si el tipo de cuenta es incompatible: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a anular la inserción de una cuenta detallada responsable del registro no válida respecto a las configuraciones de los parámetros de contabilidad (ej. uso de una cuenta de cliente en una plantilla de compra de proveedor).

Permitir el registro contable con desequilibrio: la presencia de esta bandera permitirá al usuario guardar registros contables no equilibrados (desaconsejado). Puede ser útil, por ejemplo (con las necesarias precauciones) para forzar una contabilización automática que devuelve un mensaje de error con el fin de comprender mejor el resultado de la registración y corregir las configuraciones.

Bloquear la eliminación de registros con valores de vencimiento pagados: con esta bandera no será posible eliminar registros que contengan al menos una cuenta con un pago asociado.

Bloquear la grabación si el valor del comando no es igual a la transacción contable: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a bloquear el guardado de registros para los cuales el valor de los movimientos contables no corresponde a los valores de movimiento de las cuentas (en apertura y cierre de cuentas): en caso de que no esté configurada, el procedimiento, no obstante, ejecutará un mensaje de advertencia respecto a la presencia de una diferencia. El control se ejecuta sobre todas las cuentas detalladas que en el plan de cuentas tienen la bandera Apertura de mat. val. configurada.

Bloquear el registro si el total del documento es diferente del total de los datos del IVA: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a bloquear el guardado de registros para los cuales el valor total de los movimientos de IVA no corresponde a los totales configurados en el encabezado del registro: en caso de que el campo no esté configurado, el procedimiento ejecutará un mensaje de advertencia.

Actualizar automáticamente el total del documento al variar los datos en la cuadrícula de IVA: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a actualizar, pero solo en incremento, los totales del encabezado del registro al variar la suma total ingresada en la sección de IVA del registro.

Actualizar también totales en disminución: esta bandera, activa solo cuando la anterior está configurada, forzará al procedimiento a actualizar los totales del registro también en decremento.

Bloquear la grabación si no se respeta el número de referencia del IVA: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a bloquear el guardado de registros para los cuales el orden temporal de protocolización no se respete: en particular, con esta bandera, el procedimiento recuperará números de protocolos solo si se ha configurado una fecha de registro válida para el número mismo. Si la bandera no se inserta, no obstante, el procedimiento ejecutará un mensaje de advertencia sobre la falta de orden de protocolización: se recuerda, además, que la impresión de registros IVA no permite, en la configuración por defecto, imprimir en definitivo registros IVA que tengan huecos en la numeración o que no sigan el orden de protocolización correcto.

Gestión separada Cdc/Cdp: esta bandera, activa solo en caso de que la plantilla gestione tanto los centros de costo como de beneficio, permitirá asignar los movimientos económicos de contabilidad a ambos, centros de costo y centros de beneficio. Si no está configurada, en cambio, el movimiento podrá asignarse solo a una de las dos secciones.

Recalculo automático de CdC, CdP y Órdenes de trabajo: la bandera en cuestión se reportará también en los registros contables basados en esta plantilla: el significado es ejecutar automáticamente o no el recalculo de las secciones analíticas de los centros de costo, beneficio y de las comisiones una vez que se ingresen en modificación de un registro contable ya guardado. En el momento de la inserción de un nuevo registro, hasta su primer guardado, la actualización de estas secciones será siempre automática, respetando las configuraciones por defecto definidas.

Bloquear grabación si el valor de los centros de costo/centros de ingresos no es igual a la transacción contable: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a bloquear el guardado de registros para los cuales el valor total de los movimientos analíticos de los centros de costo y beneficio no corresponda a los importes económicos movidos en la sección de contabilidad general: en caso de que la bandera no esté configurada, se ejecutará un mensaje de advertencia sobre la no correspondencia de valores.

Agrupar IVA en libro diario: la presencia de esta bandera obligará al procedimiento a agrupar en el libro diario las líneas de IVA asignadas a la misma cuenta detallada contable (y a la misma división).

Bloquear grabaciones con número de documento duplicado: la presencia de esta bandera, establecida por defecto, obligará al procedimiento a bloquear el guardado de registros contables con el mismo número de documento, mismo año, mismo tipo de documento y base de datos en el encabezado del registro.

Color de fondo: configure en este campo el color de fondo para visualizar en las búsquedas en pantalla los movimientos basados en esta plantilla. El uso de colores puede ser útil para identificar el tipo de movimiento sin tener que leer descripciones o códigos de las plantillas.

Color de primer plano: configure en este campo el color de los textos a visualizar en las búsquedas en pantalla de los movimientos basados en esta plantilla. El uso de colores puede ser útil para identificar el tipo de movimiento sin tener que leer descripciones o códigos de las plantillas.

Texto de muestra: el campo muestra el resultado de la combinación de colores configurada.

Carácter en cursiva: configure en este campo la visualización en cursiva de los caracteres para esta plantilla en las búsquedas en pantalla; puede ser útil para identificar el tipo de movimiento sin tener que leer descripciones o códigos de las plantillas.

Carácter en negrita: configure en este campo la visualización en negrita de los caracteres para esta plantilla en las búsquedas en pantalla; puede ser útil para identificar el tipo de movimiento sin tener que leer descripciones o códigos de las plantillas.

Vea También

TUTORIALES EN VIDEO SOBRE LAS CAUSALES CONTABLES

1.4 Verificación de tasas de IVA

En esta pestaña es posible ingresar algunas tasas de IVA (previamente codificadas en la tabla Tasas / Modalidades de IVA) que obligarán al usuario a utilizar exclusivamente las mismas.

Representa así una forma de control y de vinculación a utilizar solo códigos de IVA considerados correctos y adecuados para las escrituras contables gestionadas por la plantilla en cuestión.

La posibilidad de ingresar en la cuadrícula y así activar el control está habilitada por la bandera Tasas impositivas habilitadas.

Está presente junto a los campos que reportan el código/descripción de la tasa ingresada, un campo para establecer una fecha de finalización de validez de la elección previamente realizada y así cambiar o concluir la política de gestión.