Parámetros contables

Inicio Rápido

La tabla está relacionada con el procedimiento de Inicio Rápido

En caso de que se desee configurar manualmente, consulte la lista de verificación de la página vinculada.

La máscara de Parámetros contables permite definir los diversos parámetros de gestión para cada año contable seleccionado.

IMPORTANTE

Debe existir un registro que contenga los diversos parámetros de detalle para cada año contable. Por lo tanto, cada nuevo año debe ser inicializado creando un nuevo registro de parámetros mediante el botón Nuevo.

Al crear el nuevo registro de parámetros, el programa preguntará si también se desean crear los otros contadores del nuevo año.

Botones específicos

Guardar: guardar la configuración relativa al año.

Insertar cuenta: para insertar en la cuadrícula Lista de cuentas de Clientes / Proveedores. La configuración autoriza la sustitución automática de la cuenta genérica en la causal con la cuenta detallada del titular del documento fiscal, al mismo tiempo que bloquea o señala las cuentas incompatibles.

Eliminar cuenta: para eliminar las cuentas previamente ingresadas.

Cancelar informes definitivos: para proceder a la cancelación de los informes definitivos del libro diario. Una vez cancelada el informe definitivo, el usuario debe reiniciar el contador relacionado que corresponde al campo Fecha de última impresión del libro diario, en la sección Datos del año, compuesta por tres casillas que contienen la fecha, la última línea y la última página de el informe definitivo.

Eliminar el diario de depreciaciones: para proceder a la cancelación de los informes definitivos del libro de activos. Una vez cancelada el informe definitivo, el usuario debe reiniciar el contador de páginas que corresponde al campo Última página del libro de activos impresa en la sección Datos del año.

Mover arriba: para mover hacia arriba la fila seleccionada dentro de la cuadrícula "Propuesta de centros de costo / beneficio", dándole una mayor prioridad.

Mover abajo: para mover hacia abajo la fila seleccionada dentro de la cuadrícula "Propuesta de centros de costo / beneficio", dándole una menor prioridad.

1. General

1.1 Datos del año

• (Inicio/Fín) Período contable: Define el rango de fechas de registro del período contable seleccionado. Cada registro contable, para los controles de los campos anteriores, se inserta en el período contable correspondiente a estas fechas, que no deben superponerse entre los distintos período contables.

• (Inicio/Fín) Período de acumulación actual: Campos opcionales recomendados, definen el rango de fechas de competencia que se pueden gestionar dentro de los registros del período contable seleccionado.

• (Inicio/Fín) Período actual: Campos obligatorios, definen el rango de fechas del documento gestionable dentro de los registros del período contable seleccionado.

• Cierre del período contable anterior: Define la fecha de cierre del período contable anterior.

• Última fecha de impresión de la revista: Almacena la última fecha impresa en definitivo para el período contable actual. Al abrir un nuevo período contable, esta fecha debe corresponder con la fecha de cierre del período contable anterior.

• Saldo deudor/acreedor: Almacena los últimos saldos deudores/acreedores del libro diario del período contable seleccionado impresos en definitivo. Al crear un nuevo período contable, estos campos deben establecerse en cero.

• Fecha / Última línea / Última página impresa del diario: Almacena la fecha, la última página y la última línea del libro diario del período contable seleccionado impresa en definitivo. Al crear un nuevo período contable, este campo debe establecerse en cero.

• Última página impresa de la revista de fijación de activos: Almacena la última página del libro de activos del período contable seleccionado impresa en definitivo. Al crear un nuevo período contable, este campo debe establecerse en cero.

• Causal de apertura y cierre de cuentas: Los dos campos, no obligatorios, permiten preconfigurar las causales a utilizar en los procedimientos de cierre/apertura de cuentas.

• Porcentaje de período roto: El campo permite establecer el valor porcentual de período roto válido para el período contable seleccionado. En caso de que no sea una opción a utilizar, deje el campo vacío o configurado al 100%.

Info

La gestión del período roto puede llevarse a cabo, como alternativa a este campo único para todos los registros de IVA, de manera específica para cada libros de IVA, permitiendo también la gestión de múltiples actividades a efectos de IVA con diferentes porcentajes de período roto. Ver Libros de IVA y Tipo de actividad IVA

• Tipo de contabilidad de IVA: El campo permite definir el tipo de contabilización por defecto de las tasas de IVA en los diversos cuenta detalladas del plan de cuentas.

• Cierre mensual: Si está activo, modifica el funcionamiento del procedimiento Cierre automático de cuentas para poder realizarlo mensualmente, como se requiere en algunas localizaciones extranjeras (particularmente en Europa del Este). Configuración no recomendada para Italia.

Atención

Este indicador debe estar desactivado para la contabilidad normal italiana. Si se activa (por ejemplo, accidentalmente), además de notarse algunas diferencias en la máscara de ejecución del cierre de cuentas, se encontrará con la imposibilidad de calcular y gestionar los ajustes en la forma Registros de Ajuste.

• Gestión de comisiones: Activa las funcionalidades de gestión del cálculo de comisiones para agentes desde el módulo de Finanzas.

• Porcentaje de Actualización: Indica el valor de incremento de los activos de un año a otro a efectos de la depreciación calculada de forma específica dentro del módulo de Control y gestionada en varios otros detalles dentro de la pestaña Depreciación para el control presente en la ficha del activo. La configuración también se invoca en la forma Categorías de activos para el control.
  EJEMPLO: Al ingresar un valor de 1.1, habrá, cada año, un incremento del valor amortizable del activo del 10%, por lo que un activo con un valor inicial de 1000 tendrá en el año x+1 un valor de 1,100 y en el año x+2 se añadirá una cuota adicional de incremento según la misma lógica.

• Sistema tributario: dato general a completar para gestionar cualquier automatismo y referencia a este dato relacionado con la fiscalidad y la facturación electrónica.

• Rotación fiscal: se utiliza para el cálculo de algunos indicadores relacionados con la funcionalidad de información financiera destinada a la prevención de crisis empresariales.

• Liquidación de IVA: Establece la periodicidad de las liquidaciones de IVA periódicas. Los indicadores son alternativos entre sí, los dos principales son referidos a la periodicidad mensual o trimestral según el volumen de negocio (consultar la normativa de IVA) y el tercero se refiere a los sujetos trimestrales "por naturaleza" según el régimen particular del artículo 74 DPR 633/72.

• Débito mínimo para el pago del IVA: representa el valor (sujeto a posibles variaciones según las normativas de IVA) por debajo del cual el débito que eventualmente resulte de la liquidación de IVA periódica no es debido. Este campo impacta en las impresiones de la liquidación periódica y en el procesamiento de la comunicación trimestral (Li.Pe.).

• Libros de IVA: Establece el redondeo de la IVA siempre hacia arriba con la selección 'Liras' o según la lógica del Euro.

• Libros de IVA: Define si imprimir los libros de IVA por fecha de registro o por fecha de competencia de IVA dentro del período seleccionado. Para aquellos que no utilizan la posibilidad de facturación diferida dentro del 15 del mes siguiente, el resultado no cambia.

• Fecha de competencia de plafond igual a: Define si la fecha de competencia de plafond que se asignará a los movimientos de IVA con la tasa vinculada al plafond debe establecerse en función de la fecha de registro o de la fecha del documento.

• Numeración: Permite vincular a cada año seleccionado un numerador para los registros contables definitivos y para aquellos en estado "provisional". Útil en caso de cambios periódicos en la política de numeraciones en lugar de la definición fija del numerador en la tabla Registros del libro de numeración. Si la numeración no se establece en este formulario, de manera predeterminada, se buscará en la tabla de Registros del libro de numeración. La configuración del numerador para registros definitivos y provisionales también está presente dentro de cada causal contable (para diferenciar las numeraciones para cada tipo de escritura, como se requirió en algunas localizaciones externas, típicamente la francesa) ** en la cabecera de la causal ** y si no se establece en la causal, se leerá por defecto el que se configuró en el presente formulario de parámetros generales. Si tampoco aquí se define un numerador, se leerá, como se mencionó anteriormente, el que está presente en la tabla general.

• Autofacturación: La sección contiene los parámetros para la creación de la autofactura a partir de los registros contables para la comunicación de datos sobre compras al SDI. Consulte los parámetros específicos .

• Intrastat: La sección contiene algunos campos relacionados con la elaboración y exportación de los modelos intrastat.

• Visualizar detalles de la naturaleza de la transacción: con una reciente actualización normativa se ha introducido un detalle relativo al campo de la naturaleza de la transacción que puede hacerse visible activando el indicador. (Se recuerda que el campo de detalle se completa por aquellos que superan el umbral de 20 millones de euros en las cesiones del modelo intra 1 bis o compras del modelo intra 2 bis durante el año). Para detalles sobre la codificación de la nueva columna B relacionada con el detalle de la naturaleza de la transacción, consulte las instrucciones ministeriales.

• Código identificativo de usuario habilitado: en este campo es posible especificar una codificación para el nombre del archivo exportado que contiene las listas (también reportada en el registro de cabecera) a efectos del envío de los archivos con el canal Entratel.

• Periodicidad de Intrastat Compras / Ventas: Los combo box permiten establecer la periodicidad mensual o trimestral, respectivamente para compras y ventas, según la cual se solicitará, conforme a la normativa, más o menos detalle en la compilación de los datos. N.B. actualmente para las compras la periodicidad trimestral ha sido abolida.

• Margen del IVA: en esta sección se ingresan los parámetros específicos para la gestión de las funcionalidades relacionadas con el régimen IVA del margen. Para detalles, ver aquí.

1.2 Lista de cuentas de Clientes / Proveedores

• El emparejamiento de los tipos de cuenta de clientes, proveedores, bancos y Agentes con las cuentas respectivas (cuentas maestras sin el código de cuenta detallada) debe realizarse en esta cuadrícula, aunque no es obligatorio, es altamente recomendable para permitir varios automatismos dentro del software de gestión.
  En particular, señalamos dos casos:

1. Después de crear el archivo del contacto, al asignar el tipo de cuenta obteniendo posteriormente los detalles del archivo, el parámetro permite crear la nueva cuenta detallada contable destinada al cliente, proveedor o agente o banco en cuestión, colocándola bajo la cuenta maestra correcta. Sin este emparejamiento, esta asignación tendría que realizarse manualmente.
2. Dentro de las causales contables, particularmente aquellas para el registro de facturas, el esquema de la registración que reporta una cuenta maestra particular, permite, a través del emparejamiento en cuestión, controlar que se esté utilizando la cuenta correcta del archivo en el registro (por ejemplo, una cuenta de proveedor en el registro de compras en lugar de una cuenta homónima pero de tipo cliente, impidiendo eventualmente la inserción según la configuración del parámetro de seguridad correspondiente en la causal).
   ATENCIÓN: La configuración autoriza la sustitución automática de la cuenta genérica en causal con la cuenta detallada del titular del documento fiscal; por lo tanto, la falta de configuración no hará funcionar correctamente los automatismos de las causales, impidiendo de hecho contabilizar automáticamente las facturas.

1.3 Proponer centros de costos/beneficios de:

La sección define el orden lógico de valorización contable de los centros de costo/beneficio.

Los criterios posibles contenidos en la sección pueden ser movidos con los botones mover arriba / mover abajo, presentes en la barra de herramientas, con el fin de gestionar la prioridad de lectura que siempre se realiza de arriba hacia abajo; por lo tanto, el primero de la lista será el primero leído, si no se encuentra el cdc se pasa al segundo, etc.

NOTA: actualmente el criterio Costo industrial debe considerarse obsoleto y, por lo tanto, la lectura se realizará prioritariamente desde el plan de cuentas o desde el archivo de cliente.

2. Cuentas

En esta pestaña se configuran en detalle las cuentas del plan de cuentas que serán utilizadas en los diversos procedimientos automáticos de contabilización realizados por el software de gestión.

• Cuenta detallada - IVA pagado en las compras: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá en la detección automática del giro de IVA al momento de el informe definitivo de la liquidación de IVA periódica.
• Cuenta detallada - IVA a pagar: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá en la detección automática del giro de IVA al momento de el informe definitivo de la liquidación de IVA periódica.
• Situación financiera inicial: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de apertura automática de cuentas.
• Ingreso operativo actual: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de cierre/apertura automática de cuentas.
• Pérdida del período actual: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de cierre/apertura automática de cuentas.
• Ingreso operativo anterior: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de cierre/apertura automática de cuentas.
• Pérdida del período contable anterior: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de cierre/apertura automática de cuentas.
• Estado de resultados: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá para las operaciones de cierre automático de cuentas.
• Pérdidas de capital: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de las diferencias económicas negativas por cesión de activos.
• Ganancia reinvertida: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de las diferencias económicas positivas por cesión de activos.
• Ingresos extraordinarios: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de los ingresos extraordinarios (también utilizado en la gestión de descuentos y bonificaciones).
• Gastos extraordinarios: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de los gastos extraordinarios (también utilizado en la gestión de descuentos y bonificaciones).
• Activos contingentes: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de los activos contigentes.
• Pasivos contingentes: permite establecer la cuenta detallada que se utilizará en la detección de los pasivos contingentes.
• IVA a pagar: permite establecer la cuenta detallada que se propondrá en la detección automática del giro de IVA al momento de el informe definitivo de la liquidación de IVA periódica.
• IVA por cobrar: permite establecer el cuenta detallada de crédito hacia el Estado que se propondrá en la detección automática del giro de IVA al momento de el informe definitivo de la liquidación de IVA periódica.
• Cuenta de consideraciones: permite establecer la cuenta detallada del cliente ficticio para la detección patrimonial de los ingresos.
• Cuenta de consideración de compensación: activa si la cuenta de ingresos anterior está activada, permite establecer la cuenta detallada de contrapartida económica de los ingresos a ventilación.
• Tasa de IVA correspondiente: activa si la cuenta de ingresos anterior está activada, permite establecer la tasa de IVA de detección de los ingresos a ventilación.
  Facturas por recibir: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de 'Contabilización de facturas por recibir' presente en el módulo 'Facturas de compra', o en la contabilización de facturas de compra de un tipo que prevea la gestión de la competencia.
  Facturas por emitir: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en la contabilización de las facturas de venta de un tipo que prevea la gestión de la competencia.
  Notas de crédito por recibir: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de 'Contabilización de facturas por recibir' presente en el módulo 'Facturas de compra', o en la contabilización de las Notas de crédito recibidas del proveedor de un tipo que prevea la gestión de la competencia.
  Notas de crédito por emitir: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en la contabilización de las Notas de crédito a clientes de un tipo que prevea la gestión de la competencia.
  Cargos diferidos: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de ajustes automáticos del módulo 'Cierres de mitad año'.
  Ingresos diferidos: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de ajustes automáticos del módulo 'Cierres de mitad año'.
  Cuenta INAIL: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de contabilización del Modelo F24.
  Cuenta INPS / Seguridad Social: permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de contabilización del Modelo F24.
  Cuenta de otros impuestos (Conto altre imposte): permite establecer la cuenta detallada genérica a utilizar en el procedimiento de contabilización del Modelo F24.
  Cuenta de autofacturación: permite establecer la cuenta detallada para la creación de la autofactura a partir de los registros contables para la comunicación de datos sobre compras al SDI. Consulte los parámetros específicos .
  Contraparte de liquidación de intereses trimestrales IVA: permite automatizar la contabilización de los intereses pasivos derivados de la liquidación trimestral de IVA ingresando la cuenta de compensación fija (costo) deseada.

3. Video tutoriales sobre los Parámetros

Vea También

VIDEO TUTORIALS SOBRE LOS PARÁMETROS