Skip to main content

Evidencija kompenzacija/naknada

Povezani sadržaj​

Ova forma služi za unos i izmenu dokumenata primljenih od trgovačkih predstavnika ili agenata, bilo da se radi o privremenom obračunu ili konačnom računu.

Razlika između ova dva dokumenta sastoji se isključivo u tome što se kod konačnog računa naknadno popunjavaju podaci o broju i datumu konačnog dokumenta.

Zaglavlje dokumenta​

Spoljni saradnik: bira se konto primaoca naknade. U ovom polju moguće je odabrati isključivo:

  • konto agenta
  • konto dobavljača kod kojeg je u matičnim podacima aktivirana opcija Porez po odbitku.

Statusi dokumenta​

Statusi su dostupni otvaranjem dodatne sekcije.

  • Proknjiženo: status se automatski postavlja tokom postupka knjiženja naknade. Nakon knjiženja dokument više nije moguće menjati.
  • Porez po odbitku uplaćen: može se postaviti ručno ili automatski putem postupka Uplate poreza po odbitku koji je dostupan iz forme za pretragu naknada.
  • Potvrđeno: status se automatski postavlja nakon konačne štampe potvrda o obračunatom porezu po odbitku.

Ako je za izabranog agenta ili dobavljača u matičnim podacima definisan tip poreza po odbitku, sistem će ga automatski predložiti prilikom unosa naknade.

Napomena: omogućava unos slobodnog teksta koji će biti prenet u napomene svih računovodstvenih knjiženja povezanih sa ovom naknadom.

Opis knjiženja: koristi se kao opis računovodstvenog knjiženja prilikom izvršavanja postupka knjiženja naknade.

Desni deo forme​

Šifra vrste isplate: ovo polje se automatski popunjava na osnovu izabranog tipa poreza po odbitku, ukoliko je odgovarajuće polje definisano u formi Vrste poreza po odbitku. Šifra predstavlja oznaku vrste isplate koja se iskazuje u obrascu JOPPD, odnosno odgovarajućoj poreskoj prijavi za primanja.

Primeri:

  • A – primanja od samostalne delatnosti
  • Q – provizije agenta sa isključivim zastupanjem
  • R – provizije agenta sa višestrukim zastupanjem
  • U – provizije posrednika

Broj i godina naknade: jedinstvena interna oznaka koju sistem automatski dodeljuje za svaku naknadu unutar preduzeća.

Datum dokumenta: podrazumevano se predlaže trenutni datum, ali ga je moguće promeniti u datum prijema privremene notule.

Datum i broj konačnog dokumenta: predstavljaju podatke konačnog računa. Oba polja su obavezna za knjiženje naknade, čak i kada se koristi računovodstveni obrazac koji nije povezan sa PDV-om. Nakon knjiženja plaćanja moguće je menjati samo ova dva podatka.

Datum prijema: služi za evidentiranje datuma prijema konačnog računa. Ovo polje nije obavezno za knjiženje.

Projekat: omogućava povezivanje naknade sa projektom. Na primer, može se koristiti za evidentiranje troškova stručnog veštačenja na projektu. Ako računovodstveni obrazac korišćen za knjiženje ima aktiviranu opciju Projekti, svi troškovi evidentirani ovom naknadom biće raspoređeni na izabrani projekat.

Kurs / Datum kursa / Valuta: polja su povezana sa upravljanjem stranim valutama. Podaci o kursu preuzimaju se iz tabele kurseva, dok se valuta predlaže iz matičnih podataka agenta ili dobavljača.

Stavke dokumenta​

Vrsta reda: određuje način obračuna poreza po odbitku i predstavlja jedan od najvažnijih podataka dokumenta. Omogućava automatsku primenu poreza po odbitku na naknadu za uslugu, kao i njegovo isključenje za iznose doprinosa, odnosno penzionog fonda primaoca.

Dostupne su sledeće vrste redova:

Trošak usluge​

Koristi se za unos iznosa koji podleže porezu po odbitku.

Sistem automatski predlaže:

  • procenat poreske osnovice
  • stopu poreza po odbitku
  • konto troška iz matičnih podataka agenta ili dobavljača
  • iznos u valuti i domaćoj valuti
  • odgovarajuću PDV stopu
  • procenat doprinosa, odnosno penzionog fonda prema tipu poreza po odbitku
  • period na koji se trošak odnosi.

Periodi se određuju prema korisničkim parametrima unosa. Nakon unosa prvog reda, svaki sledeći red automatski predlaže period koji se nastavlja na prethodno uneti.

Doprinos / Penzioni fond​

Kod ove vrste reda sistem automatski postavlja:

  • 0 % poreske osnovice za porez po odbitku
  • osnovicu za PDV izračunatu prema procentu definisanom na redu Trošak usluge.

Ostalo​

Koristi se za ostale iznose, na primer refundacije troškova.

Podrazumevano, iznos podleže porezu po odbitku, ali korisnik to može promeniti. Ovakvi iznosi su najčešće oslobođeni PDV-a ili nisu predmet oporezivanja.

Prilikom čuvanja dokumenta sistem proverava:

  • da li iznos otvorene stavke odgovara ukupnom iznosu za plaćanje
  • da li su troškovi pravilno raspoređeni po mestima troška i profitnim centrima.

Nakon knjiženja naknade podaci više nisu izmenjivi.

Ako su već izvršena knjiženja plaćanja ili obračun doprinosa, moguće je menjati samo:

  • broj konačnog dokumenta
  • datum konačnog dokumenta
  • opis knjiženja
  • konto naveden u redu stavke.

Ako je dokument sačuvan i sadrži broj i datum konačnog dokumenta, knjiženje se može izvršiti pomoću dugmeta Knjiži i zatvori na traci sa alatkama.

Tom prilikom otvara se forma u kojoj sistem automatski predlaže poslednje raspoložive datume za PDV registar povezan sa računovodstvenim obrascem izabranog tipa poreza po odbitku.

Na traci sa alatkama dostupno je i nekoliko izveštaja povezanih sa ovom procedurom.

Posebne funkcije​

Parametri unosa: u korisničkim podešavanjima moguće je definisati da li će se prilikom unosa nove naknade automatski predlagati isti konto primaoca, isti tip poreza po odbitku, način određivanja datuma dokumenta i način postavljanja perioda ekonomske pripadnosti. Dostupne su sledeće opcije:

  • Kraj poslovne godine – završni datum se automatski postavlja na kraj poslovne godine.
  • Dnevno – završni datum jednak je početnom datumu.
  • Bez datuma za uslužna konta – za konta tipa Usluga obavezan je ručni unos početnog i završnog datuma.

Knjiži i zatvori: aktivno je nakon unosa broja i datuma konačnog dokumenta i pokreće knjiženje naknade.

Nova stavka: postavlja pokazivač na novi red za unos stavke naknade.

Obriši stavku: briše izabrane stavke naknade.

Izračunaj vrednosti: ponovo izračunava porez po odbitku i ostale iznose na osnovu podataka unetih u stavke dokumenta.

Video uputstva​