Izračun razgraničenja maksimalne naknade

Ovaj obrazac omogućava pregled prethodno izračunatih razgraničenja te izračun novih godišnjih razgraničenja za maksimalne leasing naknade (maxicanone). Postupak se, jednako kao i knjiženje obračuna razgraničenja u modulu računovodstva, sastoji od dvije faze:

1. izračun razgraničenja,
2. knjiženje izračunatih vrijednosti putem odgovarajuće računovodstvene procedure.

Odabirom funkcije Novo otvara se obrazac za unos parametara potrebnih za izračun.

Potrebno je definirati:

• Računovodstvenu godinu
• Vrstu naloga koja će se koristiti za knjiženje korektivne stavke
• Datum knjiženja
• Datum obračunskog razdoblja

Iako se odabire vrsta naloga, samu strukturu knjiženja određuje logika postupka. Nakon spremanja postavki moguće je pokrenuti funkciju Izračunaj, kojom se generira prijedlog obračuna. Predložene stavke moguće je potvrditi pojedinačno ili masovno aktiviranjem opcije Označi sve za potvrdu obračuna. Nakon potvrde može se nastaviti s knjiženjem obračuna. Predložene vrijednosti mogu se ručno izmijeniti, primjerice radi korekcije broja dana obračuna ili izračunatih iznosa.

Za svaki leasing preuzimaju se sljedeći podaci:

• Vrsta leasinga
• Datum sklapanja
• Broj leasinga
• Opis
• Datum isteka ugovora

Objašnjenje izračunatih polja

Ukupno dana

Broj dana između datuma sklapanja i datuma isteka leasing ugovora.

Dnevni trošak

Izračunava se prema formuli:

Ukupna vrijednost ugovora / Ukupno dana Ukupna vrijednost ugovora obuhvaća:

• maksimalnu naknadu (maxicanone)
• troškove obrade i administracije
• zbroj glavnice, kamata i ostalih troškova svih leasing rata.

Dani obračuna

Broj dana između kasnijeg od sljedeća dva datuma:

• datuma sklapanja ugovora ili
• početka poslovne godine,

i datuma knjiženja obračuna maksimalne naknade.

Trošak obračunskog razdoblja

Izračunava se prema formuli:

Dnevni trošak × Dani obračuna

Plaćeno (knjiženo)

Predstavlja ukupni iznos evidentiran tijekom poslovne godine:

• knjižene maksimalne naknade (maxicanone)
• knjiženih leasing rata (glavnica, kamata i troškovi) u kojima je aktivirana oznaka Knjiženo, a planirani datum dospijeća manji je od datuma knjiženja obračuna maksimalne naknade. Istodobno se provjerava:
• podudarnost poslovne godine leasing ugovora i godine obračuna
• postojanje računovodstvenih parametara za tu godinu.

Obračun prethodne godine

Prikazuje vrijednost obračuna prenesenu iz prethodne poslovne godine. Kod prve godine evidentiranja leasing ugovora vrijednost ovog polja iznosi 0.

Vrijednost obračuna

Izračunava se prema formuli:

Plaćeno (knjiženo) + Obračun prethodne godine − Trošak obračunskog razdoblja

Kontrolirano

Potrebno je aktivirati ovu oznaku kako bi obračun mogao biti proknjižen, bez obzira na to prihvaća li se automatski izračun ili su vrijednosti prethodno ručno korigirane. Za masovno potvrđivanje svih predloženih obračuna dostupna je opcija Označi sve iznad tablice.

Knjiženo

Oznaka se automatski aktivira nakon uspješnog knjiženja obračuna. Istodobno se upisuju i podaci o kreiranom računovodstvenom knjiženju. Knjiženje obračuna moguće je pokrenuti iz ovog obrasca putem naredbi na traci izbornika ili korištenjem odgovarajuće procedure u modulu računovodstva.

Funkcija	Značenje
Traži	Prikazuje prethodno izračunate obračune razgraničenja maksimalnih naknada.
Novo	Otvara novi obračun razgraničenja maksimalne naknade.
Spremi	Sprema zaglavlje i postavke obračuna.
Izračunaj	Izračunava vrijednosti razgraničenja za odabrane leasing ugovore.
Knjiženje razgraničenja maksimalne naknade	Pokreće knjiženje potvrđenih obračuna razgraničenja.

S istog obrasca moguće je izvršiti i poništavanje (vraćanje) prethodno izvršenog knjiženja.

Prethodno izračunat i proknjižen obračun maxicanone može se automatski obraditi i tijekom postupka automatskog otvaranja konta, koji se pokreće putem procedure Automatsko zatvaranje konta, aktiviranjem opcije Žiro račun - prilagodba zapisa.

U tom slučaju Fluentis će automatski izvršiti standardna knjiženja ponovnog otvaranja razgraničenja maksimalne leasing naknade (maxicanone), zajedno s ostalim automatskim knjiženjima otvaranja početnih stanja te prijenosa aktivnih i pasivnih vremenskih razgraničenja.