Contabilizzazione ammortamenti

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** Ammortamento **

** Ripristina **

 

 

La procedura di contabilizzazione andrà ad aggiornare le schede cespiti ( aggiungendo il flag Contabilizzato ed aggiornando pertanto il valore del fondo ammortamento e del valore netto contabile) ed a rilevare in contabilità i relativi movimenti d'ammortamento.

Affinché la procedura possa andare a buon fine è necessario che:

• Siano stati creati i ** Parametri contabilità generale ** per l'anno di riferimento;

• Siano stati creati i ** Parametri cespiti **;

• All'interno della tabella ** Categorie Cespiti ** siano stati definiti (per ogni categoria) i conti relativi alla quota di ammortamento e del fondo ammortamento;

• Sia definita la causale contabile che si desidera utilizzare per la contabilizzazione ammortamenti.

 

Ammortamento indeducibile

E' presente, in basso nella maschera, il flag Usa conto non deducibile. Il valore (ON / OFF) del flag può essere predefinito nei parametri cespiti.

Se attivo, la parte non deducibile fiscalmente dell'ammortamento sarà contabilizzata automaticamente sul conto specifico che è stato definito all'interno della tabella delle categorie cespite.

La percentuale di indeducibilità dell'ammortamento è definita attraverso il campo Tipo deducibilità sempre all'interno delle categorie cespiti.